馃搵Lista de Chequeo cumplimiento SARLAFT y SARC

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Todas las organizaciones solidarias a esta epoca ya deben tener implementado el sistema para la administraci贸n del riesgo de lavado de activos y/o financiaci贸n al terrorismo – Sarlaft, igualmente las organizaciones que tienen saldos en la cuenta 14 (Cartera de Creditos) deben tener implementado el sistema para la administaci贸n del riesgo de credito – SARC.

Verifica el cumplimiento de tu sistema de administraci贸n del riesgo de lavado de activos y/o financiaci贸n al terrorismo:

Verifica el cumplimiento de tu sistema de administraci贸n del riesgo de credito:

En este video te explicamos que debes tener ya implementado y funcionando para cada uno de estos dos sistemas.

Recuerda realizar este a帽o la馃帗 Capacitaci贸n anual obligatoria para Directivos, Empleados y Comit茅s | Sarlaft y Sarl 2022 Conoce todos los detalles e inscr铆be a tus Directivos y Empleados: 馃憠馃徎 Capacitaci贸n Sarlaft y SARL 2022

馃搵Lista de tareas de tu comit茅 de riesgos

馃搵Lista de tareas de tu comit茅 de riesgos

La funci贸n principal del Comit茅 de Riesgos, es servir de apoyo al Consejo de administraci贸n o a la Junta directiva, en el establecimiento de las pol铆ticas de gesti贸n de riesgos, a trav茅s de la presentaci贸n para su aprobaci贸n de las propuestas de l铆mites, metodolog铆as y mecanismos de medici贸n, cobertura y mitigaci贸n de riesgos, as铆 como la presentaci贸n al 贸rgano de direcci贸n, de los reportes peri贸dicos sobre la situaci贸n particular de cada uno de los riesgos.

Cosas que ya debi贸 haber hecho tu comit茅 de riesgos:

  1. Mas de 12 actas de reuniones mensuales desde julio de 2021
  2. Seis evaluaciones trimestrales de la capacidad patrimonial de la entidad para asumir los riesgos
  3. Haber definido para la organizaci贸n las metodolog铆as de identificaci贸n, evaluaci贸n, medici贸n, control y monitoreo de los riesgos a los que esta expuesta incluyendo los modelos est谩ndar que les resulten obligatorios
  4. Haber definido el apetito de riesgo y limites
  5. Haber revisado las evaluaciones de cartera de 2021 y 2022
  6. Haber revisado los informes semestrales de SARLAFT
  7. Haber presentado sus respectivos informes al 贸rgano permanente de administraci贸n mensualmente dejando constancia de ello
  8. Haber hecho las pruebas de estr茅s sobre la brecha y el IRL
  9. Haber evaluado la forma en que las tasas de inter茅s afectan el margen operacional y la liquidez de la entidad

Entre otras cosas鈥 Como actualizar los conocimientos sobre Sarlaft y Sarl

Te recomiendo inscrir a tus miembros de Comit茅, Directivos y Empleados este 3 de diciembre a nuestra 馃帗 Capacitaci贸n anual obligatoria | Sarlaft y Sarl 2022

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EVALUACI脫N DE CARTERA

EVALUACI脫N DE CARTERA

Amigos del sector solidario, la nueva circular b谩sica contable establece que todos los Fondos de Empleados de Categor铆a Plena, las Cooperativas y Mutuales de primer y segundo nivel de Supervisi贸n, no solo tendr谩n que adoptar el modelo de p茅rdida esperada sino que adem谩s desde ya deben efectuar su evaluaci贸n de la totalidad de su cartera semestralmente al corte de mayo y noviembre de cada a帽o, para registrar sus resultados durante junio y diciembre respectivamente. la Evaluaci贸n que nunca como antes tendr谩 que considerar las perspectivas econ贸micas con altas tasas de inter茅s.

Desde que sali贸 la primera norma de riesgo de cr茅dito en la circular b谩sica contable en el cap铆tulo II se habl贸 de 3 procesos otorgamiento, seguimiento y cobranza.

El otorgamiento: es el an谩lisis de cr茅dito basado en el cual se toma la decisi贸n de prestar o no y bajo qu茅 condiciones y que garant铆as.

El seguimiento no es solo sobre la cartera en mora, que es lo que muchas entidades todav铆a siguen haciendo.  Este proceso de seguimiento ha tenido varias modificaciones: una en el 2008 y otra en el 2013.

Inicialmente se pretend铆a abarcar una muestra mediante la t茅cnica de 鈥減aretto鈥 y solo se consultaba la central de riesgo aquellos cr茅ditos por libranza que ten铆an m谩s de 20 salarios m铆nimos que no estuvieran cubiertos por aportes (10 SMLMV sin libranza).  Todo eso cambi贸.  El numeral 2.4. del Cap铆tulo II de la CBC dejan claro que la evaluaci贸n de cartera tiene como prop贸sito identificar 鈥減otenciales riesgos futuros鈥, es decir, aquellos deudores que hoy est谩n bien pero podr铆an deteriorarse a futuro por una desmejora en su capacidad de pago, solvencia o el deterioro de sus garant铆as y as铆 establecer posibles incrementos de las provisiones derivadas de la recalificaci贸n de tales deudores.

En conclusi贸n, cada entidad debe dise帽ar y documentar una metodolog铆a t茅cnica, anal铆tica o estad铆stica para evaluar la totalidad de los deudores incluyendo los 6 criterios m铆nimos obligatorios: capacidad de pago, solvencia, garant铆as, informaci贸n de las centrales de riesgo, servicio de la deuda (como ha pagado) y numero de reestructuraciones.聽 Esta calificaci贸n debe conducir a identificar deudores de alto riesgo que deban ser recalificados conforme a la pol铆tica dise帽ada, documentada y aprobada por el 贸rgano permanente de administraci贸n, degradando los de mayor riesgo lo que implica que la entidad tendr谩 dos 铆ndices de calidad de cartera: uno por altura de mora y otro por riesgo.

Recuerde que:

  1. Se debe evaluar la totalidad de la cartera dos veces al a帽o, as铆 que las entidades que todav铆a hacen evaluaciones de cartera selectiva sobre una muestra o un “paretto” se quedaron con la versi贸n vieja de la norma.
  2. Hay que hacer la evaluaci贸n de cartera con todos los criterios  del numeral 2.4: capacidad de pago, solvencia, h谩bitos de pago, garant铆as, n煤mero de veces que el cr茅dito ha sido reestructurado e informaci贸n de las centrales de riesgo.  En muchas entidades eval煤an la cartera sin consultar a las centrales de riesgo o No s茅 est谩 consultando la totalidad de sus deudores a la central de riesgos para efectos de establecer cu谩les de esos deudores que aparentemente est谩n bien o no est谩n tan mal, a futuro representan un mayor riesgo porque ya evidencia niveles de endeudamiento muy alto que hacen pensar que no van a poder pagarle a todos y entonces van a entrar en mora con alguno y podr铆an ser objeto de embargos o declararse insolventes. Sobre esas personas la idea es poner el foco para establecer si las garant铆as pueden mejorarse, si hay alguna medida que ayude a mitigar la probabilidad de incumplimiento o si tal vez deber铆a reclasificar esos cr茅ditos y provisionarlos.
  3. La Superintendencia encuentra inadecuado en las evaluaciones que se est谩n haciendo:
  • No tienen una metodolog铆a anal铆tica y estad铆stica que permita evaluar esas 6 variables en toda la cartera para determinar a qui茅nes deber铆a yo recalificar. 
  • No est谩 documentada la metodolog铆a
  • La metodolog铆a no involucra todas las variables
  • No existe una pol铆tica aprobada y documentad de recalificaci贸n, es decir, se hace la evaluaci贸n de cartera como por cumplir un requisito pero esa evaluaci贸n no conduce a la recalificaci贸n de nadie.

驴Qu茅 es recalificar? Una persona puede estar hoy al d铆a con el pago de sus obligaciones, es decir que por altura de mora est谩 en A, pero tal vez, con otra entidad presenta incumplimientos o su nivel de endeudamiento es tan alto que no presenta capacidad de pago y tiende a insolventarse.  Ser铆a tal vez lo m谩s prudente internamente bajarlo a B.

Ahora m谩s que nunca la Superintendencia va a estar muy pendiente de las evaluaciones de cartera se hagan este a帽o.

Tengan presente que esta nueva normalidad tambi茅n permiti贸 que la superintendencia descubra nuevas formas de hacer su trabajo y esta empezando a realizar visitas no presenciales y simplemente a trav茅s de una reuni贸n virtual hacen el requerimiento de toda esta informaci贸n en la cual siempre incluyen el tema de la evaluaci贸n de cartera.

Es oportuno decir que las entidades equivocadamente piensan que la evaluaci贸n de cartera es el archivo que les mand贸 la central de riesgos con la informaci贸n de deuda de los asociados. Este es solo un insumo parte de la informaci贸n con la cual se aplica una metodolog铆a para hallar el nivel de riesgo de los deudores, segmentarlos y establecer cuales deber铆an ser objeto de calificaci贸n.

Es por esto que en nuestras capacitaciones estamos entregando.

  1. Un Modelo en Excel para evaluar la cartera con un SCORING que consolida la informaci贸n interna y de las centrales de riesgo para calcular los 6 criterios m铆nimos y otros adicionales, ponderando los puntajes de cada variable para obtener una nota de riesgo que segmente los deudores de mayor riesgo.
  2. El documento t茅cnico con la metodolog铆a del SCORING
  3. Una pol铆tica para recalificaci贸n de la cartera.
  4. El modelo de acta de evaluaci贸n de la cartera.
  5. Ideas para reactivar la cartera

Con esto las entidades van a poder cerrar el ciclo y decir que verdaderamente evaluaron su cartera con la metodolog铆a t茅cnica y anal铆tica y as铆 poder cumplir con la obligaci贸n legal que est谩 exigiendo la Supersolidaria

馃摉鉁忥笍馃摎鉁 SEMINARIO TALLER Evaluaci贸n de Cartera con Metodolog铆a T茅cnica, Pol铆tica de Recalificaci贸n y Perdida Esperada 馃棑锔17 y 18 de noviembre | 馃晽 8 a.m.

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Diego Betancour | Coach Econom铆a Solidaria

馃捁Estudio TASAS DE INTERES 鈥 Octubre de 2022

馃捁Estudio TASAS DE INTERES 鈥 Octubre de 2022

El aumento de la inflaci贸n a nivel mundial impulsado a nivel local por el incremento del d贸lar, el aumento del precio de los alimentos, la gasolina y la energ铆a, entre otros, ha llevado al Banco de la rep煤blica a incrementar la tasa de inter茅s del 1.7% al 10% para octubre y se prev茅 pronto llegue a 12% para contener una inflaci贸n que superar谩 el 11% en 2022 y para 2023 y 2024 todav铆a quedar谩 por encima del nivel m谩ximo objetivo del Banco con un pron贸stico de hasta 8% y 6% respectivamente.聽 Ello ha llevado a que las tasas de inter茅s del mercado se incrementen aceleradamente en el periodo julio 鈥 octubre de 2022:

Como puede observarse en el anterior cuadro, las tasas de inter茅s del sector solidario est谩n rezagadas respecto a los ajustes que se han venido presentando en el mercado en el 煤ltimo trimestre

CONTEXTO DE LAS TASAS

En el tema econ贸mico:

Tasas de inter茅s CDT al 19 de octubre de 2022: Las tasas de inter茅s de los CDT inclusive a 90 d铆as, son m谩s altas que la rentabilidad de la cartera, con lo que parad贸jicamente resulta m谩s rentable invertir en renta fija que efectuar colocaciones de cr茅dito:

Cooperativas de ahorro y cr茅dito a agosto de 2022: Para evitar una fuga de dep贸sitos, a agosto de 2022 se observa un incremento de 4 puntos porcentuales en los CDAT captados por las cooperativas de ahorro y cr茅dito m谩s grandes:

A junio de 2022 de acuerdo con la informaci贸n publicada por la Supersolidaria en su p谩gina WEB, las tasas promedio de fondos de empleados de niveles 1 y 2 son iguales o inferiores a la inflaci贸n de los 煤ltimos 12 meses y a la tasa pasiva del mercado:

Las tasas de los cr茅ditos de libranza otorgados por el Sistema Financiero se han incrementado del 11% al 18% en el 煤ltimo a帽o, mientras que Vivienda NO vis se ha incrementado de 10% a 15%, es decir que el incremento de las tasas de inter茅s de referencia para el Fondo en su competencia directa que es el sistema financiero se han incrementado un 50% en los 煤ltimos 12 meses.

Estas tasas de interes y demas aspectos tecnicos los tendremos en cuenta este 28 de Octubre en nuestro Seminario taller馃摑 Elaboraci贸n de presupuesto 2023 y proyecciones detalladas 2024.

Conoce todos los detalles e inscr铆bete: 馃憞馃徎 Siguie el enlace:

馃攷 Autoevaluaci贸n anual de Directivos

馃攷 Autoevaluaci贸n anual de Directivos

La Autoevaluaci贸n de directivos es la valoraci贸n del rendimiento en la organizacion solidaria.

La Circular Basica Juridica establece en el numeral 1.1.3 que: “Con sujeci贸n a lo previsto en la normatividad vigente para la conformaci贸n y retribuci贸n del consejo de administraci贸n o junta directiva, las organizaciones establecer谩n en sus estatutos con aprobaci贸n de la asamblea general de asociados como m铆nimo lo siguiente:

Los mecanismos de evaluaci贸n de desempe帽o del consejo de administraci贸n o junta directiva, que permitan hacerle seguimiento a su labor, periodicidad de la evaluaci贸n y los efectos de la misma.” Es por esto que quiero compartir este modelo de valoraci贸n que permite determinar:

  • Aspectos estrat茅gicos
  • Desempe帽o
  • Aporte y compromiso individual
  • Participaci贸n de la administraci贸n

Espero sea de gran utilidad para ti y tu organizaci贸n. Comparte con tus conocidos.

El abuso de los Bancos

El abuso de los Bancos

Los bancos y empresas de telecomunicaciones abusan y maltrantan sus clientes en la cobranza no importa que hayas sido excelente cliente y les hayas pagado millones de pesos en intereses y servicios durante 20 a帽os.. te amenzan, intimidan, “ca帽an” y las empresas de cobranzas que ellos mismos crean para tercerizar la cobranza, se llenan los bolsillos con tarifas exorbitantes de cobranza desde el primer d铆a solo por mandar un mensaje de texto y una llamada pregrabada. Si quieres comprar un plan de celular deja tu numero y en minutos te llaman, pero si deseas presentar una queja o que te solucionen un reclamo,… paciencia porque pasaras por menu, tras menu, caidas de llamadas y finalmente te envolver谩n en mil explicaciones y tramites para decir al final que no tienes la razon a menos que amenaces con demandar o quejarte en la Superintendencia.

EL SECTOR SOLIDARIO NO ES ASI

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