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$ 428.400

Seminario taller Informes Semestrales SARLAFT: Guía para Oficiales de Cumplimiento y Revisores Fiscales

Viernes 11 de agosto de 2023
8:00 am a 12:00 pm

 

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Descripción del Seminario Taller

Justificación

Todos los Oficiales de Cumplimiento y funcionarios responsables de las entidades de nuestro sector, indistintamente del ámbito de aplicación, deben presentar semestralmente un informe sobre la gestión realizada sobre SARLAFT con unos aspectos que deben tenerse en cuenta según el numeral 3.2.4.3.2. de la Circular Básica Juridica «Funciones del Oficial de cumplimiento»

Igualmente, los Revisores Fiscales deben presentar algunos (Según el nivel de supervisión) informes a la Supersolidaria y definitivamente todos al órgano permanente de administración, un informe detallando la metodología utilizada para determinar la efectivad del SARLAFT en la organización solidaria.

A continuación revisemos algunos apartes de las Circulares Básicas tanto contable como jurídica expedidas en 2021:

Oficial de Cumplimiento / persona responsable Revisor Fiscal
CBJ TITULO V – 3.2.4.2.2. Funciones del Oficial de cumplimiento. … Presentar semestralmente informes presenciales y por escrito al órgano permanente de administración, el cual deberá abarcar por lo menos los siguientes aspectos:

–          Las políticas y programas desarrollados para cumplir su función y los resultados de la gestión realizada.

–          El cumplimiento que se ha dado en relación con el envío de los reportes a las diferentes autoridades.

–          Las políticas y programas adoptados para la actualización de la información de los asociados o clientes y los avances sobre la determinación de los perfiles de riesgo de los asociados o clientes y de los productos y servicios.

–          La efectividad de los mecanismos e instrumentos de control y las medidas adoptadas para corregir las fallas.

–          Los casos específicos de incumplimiento por parte de los funcionarios de la organización, así como los resultados de las órdenes impartidas por el órgano permanente de administración.

–          Los correctivos que considere necesarios, incluidas las propuestas de actualización o mejora de los mecanismos e instrumentos de control.

–          Los resultados de la evolución del perfil de riesgo residual, por factor de riesgo y consolidado.

3.2.5. Órganos de control 3.2.5.1. Revisoría Fiscal Sin perjuicio de las funciones asignadas en otras disposiciones al Revisor Fiscal, y en desarrollo de su responsabilidad de velar por el cumplimiento de la Ley y colaborar con las autoridades, el Revisor Fiscal tendrá las siguientes funciones frente al riesgo LA/FT:

 

–          Presentar un informe semestral al órgano permanente de administración sobre el resultado de su evaluación del cumplimiento de las normas e instrucciones contenidas en el SARLAFT

–          …

–          Los revisores fiscales de las organizaciones clasificadas en el primer nivel de supervisión, distintas de las cooperativas especializadas de ahorro y crédito, multiactivas e integrales con sección de ahorro y crédito, deberán presentar a la Superintendencia de la Economía Solidaria, un informe de manera semestral sobre el resultado de la verificación realizada sobre el cumplimiento de las normas sobre LA/FT y la eficacia del SARLAFT adoptado por la organización solidaria vigilada. Este informe deberá presentarse dentro de los 20 días calendario de los meses de enero y julio de cada año.

1.3.1.2. Funciones del funcionario responsable.  El funcionario responsable de la prevención del riesgo de LA/FT tendrá a su cargo las siguientes funciones:  …

 

–          Presentar informes de gestión al órgano permanente de administración con una periodicidad mínima semestral.

 

 CBC 3.2.1. del Capitulo I del Titulo IV literal h:  “La revisoría fiscal y la auditoría interna, o quien desempeñe esa función en la organización solidaria, deberán informar, al menos dos (2) veces de cada año calendario, al comité de riesgos, sobre la evaluación de la efectividad de los sistemas de gestión de riesgos, en los que se destaque la evaluación realizada, las fortalezas y las oportunidades de mejora de los mismos. Estos informes deberán quedar a disposición en las actas en la que consten las reuniones realizadas por el comité de riesgos y por los consejos de administración o juntas directivas, según corresponda.”  
Numeral 3.  Es deber de las organizaciones solidarias vigiladas revisar periódicamente tanto las etapas como los elementos del SARLAFT, a fin de realizar los ajustes que consideren necesarios para que su funcionamiento sea efectivo, eficiente y oportuno. Esta revisión se debe llevar a cabo, como mínimo, semestralmente, …

 

3.1.3 Control… Establecer los procedimientos que permitan evaluar, con una periodicidad mínima semestral, la efectividad de los controles diseñados.

 

3.1.4 Monitoreo… Hacer un seguimiento que permita la oportuna detección de las deficiencias del SARLAFT. La periodicidad de ese seguimiento se hará acorde con el perfil de riesgo residual de LA/FT de la organización, pero en todo caso, debe realizarse con una periodicidad mínima semestral.

 

 CBJ Titulo IV capitulo IX  4. INFORME POR PARTE DEL REVISOR FISCAL …. … Dicho reporte versará, principalmente, sobre la fidelidad de la información transmitida a esta Superintendencia, en relación con el cumplimiento del régimen prudencial y de las normas de los sistemas de administración de riesgos establecidos en la Circular Básica Contable y Financiera y en materia de SARLAFT incluido en la presente Circular.

 

Los revisores fiscales de los fondos de empleados remitirán a esta Superintendencia el informe señalado anteriormente, con una periodicidad semestral, en los plazos establecidos en la Circular Básica Contable y Financiera para el reporte de los estados financieros que corresponda al semestre y de fin de ejercicio.”

 

 

 

Objetivo General

Entregar a los asistentes conocimientos teóricos y herramientas prácticas para elaborar adecuadamente el informe semestral sobre SARLAFT.

Contenido:

Políticas y Programas para el Cumplimiento: Analizaremos las políticas y programas que el Oficial de Cumplimiento y el Revisor Fiscal deben desarrollar para cumplir efectivamente con sus funciones. Veremos cómo estas estrategias impactan en la gestión realizada y contribuyen a fortalecer el SARLAFT.

Demostración del Cumplimiento de Reportes: Aprenderemos cómo demostrar el cumplimiento relacionado con el envío de reportes a las diferentes autoridades. Exploraremos las mejores prácticas para asegurar la entrega oportuna de información y el cumplimiento normativo en esta área crucial.

Metodologías para la Gestión de la Información de Clientes y Perfiles de Riesgo: Abordaremos las metodologías para gestionar la información de los asociados o clientes y cómo avanzar en la determinación de sus perfiles de riesgo. Estos procesos son esenciales para una evaluación precisa y una toma de decisiones informada en la prevención del lavado de activos y financiación del terrorismo.

Evaluación y Corrección de Mecanismos de Control y Modelos: Examinaremos los mecanismos e instrumentos de control existentes y cómo evaluar su efectividad. Además, discutiremos cómo corregir las fallas identificadas para fortalecer la estructura del SARLAFT.

Identificación de Incumplimientos y Resultados de Órdenes Impartidas: Descubriremos cómo identificar posibles incumplimientos por parte de los funcionarios de la organización. También abordaremos los resultados de las órdenes impartidas por el órgano permanente de administración y su impacto en la gestión de riesgos.

Correctivos y Mejoras en Mecanismos de Control: Discutiremos las acciones correctivas necesarias, incluyendo propuestas de actualización o mejora de los mecanismos e instrumentos de control. Esto ayudará a mantener un sistema efectivo y adaptado a los cambios normativos y de riesgos.

Obtención de Informes sobre la Evolución del Perfil de Riesgo Residual: Aprenderemos cómo obtener el informe sobre los resultados de la evolución del perfil de riesgo residual, detallado por factor de riesgo y de forma consolidada. Esta información es vital para una toma de decisiones estratégicas en el SARLAFT.

Que vas a obtener

  1. Presentación en PDF
  2. Guía normativa
  3. Modelo de informe semestral
  4. Guías de Auditoría en WORD
  5. Matriz unificada de los 5 riesgos en EXCEL
  6. Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SARLAFT y sus oportunidades de mejora en WORD.

Metodología:

  1. Seminario ZOOM
  2. Exposición magistral
  3. Entrega de material práctico adaptado a organizaciones solidarias

Dirigido a

Revisores Fiscales, Responsables de Riesgos y Auditores Internos de las organizaciones solidarias.

 

Precio (Incluido IVA):

 

1 persona
$392.700		 11 personas
$1.636.250		 21 personas
$1.832.600
2 personas
$595.000		 12 personas
$1.713.600		 22 personas
$1.892.100
3 personas
$714.000		 13 personas
$1.779.050		 23 personas
$1.951.600
4 personas
$904.400		 14 personas
$1.832.600		 24 personas
$2.011.100
5 personas
$1.071.000		 15 personas
$1.874.250		 25 personas
$2.070.600
6 personas
$1.213.800		 16 personas
$1.904.000		 26 personas
$2.130.100
7 personas
$1.332.800		 17 personas
$1.921.850		 27 personas
$2.189.600
8 personas
$1.428.000		 18 personas
$1.927.800		 28 personas
$2.249.100
9 personas
$1.499.400		 19 personas
$1.989.680		 29 personas
$2.308.600
10 personas
$1.547.000		 20 personas
$2.046.800		 30 personas
$2.368.100

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