ASESORIA EVALUACION DE CARTERA
Estudio de mercado e identificación de segmentos potenciales de crecimiento a bajo riesgo y estrategias de crecimiento de la cartera año 2026
JUSTIFICACIÓN
Con fundamento en las disposiciones contenidas en el Capítulo II del Título V de la Circular Básica Contable y Financiera, las entidades vigiladas por la Supersolidaria de primer y segundo nivel de supervisión deben adelantar semestralmente el proceso de evaluación de la totalidad de la cartera de créditos (al corte de mayo y noviembre) para identificar el riesgo de crédito por efecto del cambio en las condiciones iniciales presentadas al momento del otorgamiento del mismo; es decir, por la disminución de la capacidad de pago del deudor, solvencia o calidad de las garantías que los respaldan y, con ello, determinar la suficiencia en el nivel de cubrimiento del deterioro. Tambien es la oportunidad para identificar nichos potenciales de crecimiento con bajo riesgo. Desde el año pasado además se agregó la obligación de evaluar el riesgo del sector económico del cual dependen los ingresos del deudor.
Fechas, Duración, Metodología
Se propone hacer la evaluación de la cartera al corte de Octubre 2025.
3.1. La entidad suministrará la siguiente información:
- Archivos reportados a la SUPERSOLIDARIA al corte de mayo de 2025: asociados y terceros, cartera, depósitos, aportes con el formato de reporte a la SES.
- Consulta masiva en la Central de Riesgos mediante el producto “Evaluación de Cartera” de Transunion o Datacredito que entregan una base de datos en EXCEL. No se requiere SCORE, ni límite de crédito que siempre lo ofrecen, pero encarece la consulta. Compren la más barata. Esta consulta debe hacerse después de que la entidad reporte a la central de riesgos preferiblemente, es decir, hacia la tercera semana del mes inmediatamente siguiente al corte. Se recomienda hacer la consulta el 20 de junio de 2025, una semana después de haber hecho el reporte a la central de riesgos.
- Si es posible en otro archivo la DATA de los terceros con salarios.
3.2. Con dicha información el asesor procederá a consolidar la información de cada asociado para aplicar SCORING de seguimiento.
3.3. Una semana después de recibir la información, se entregará documento del estudio con los resultados generales, las conclusiones, las recomendaciones, así como el acta de evaluación de cartera y el reglamento de evaluación de la cartera (sesión de 2 horas). También se entregará la hoja de cálculo con la base de datos.
OBJETIVO
Diseñar, documentar y aplicar una metodología analítica y estadística que permita evaluar la totalidad de los asociados con un sistema de puntaje ponderado de variables de riesgo de crédito asociadas a los factores de riesgo señalados por la Supersolidaria en su normatividad: capacidad de pago, solvencia, garantías, servicio de la deuda, numero de reestructuraciones, información en la central de riesgos y riesgo del sector económico del cual dependen los ingresos del deudor. Ello permitirá identificar aquellos de mayor riesgo que ameritan una recalificación y mayor provisión.
INVERSIÓN
Honorarios: $2.990.000 + IVA cada una.
*Se puede cobrar SIN IVA a nombre de CLARA VIENA GALLEGO que es parte de nuestro equipo y no es responsable de IVA, con fecha de 2026.
Vigencia de la Propuesta: Hasta Diciembre 31 de 2025. Forma de pago: Al final con la entrega.
Facilitador:
Diego Fernando Betancour Palacios
- Contador Público de la Universidad del Valle
- Formación en Política y Gestión Pública – CENCOA
- Experiencia laboral como Coordinador de la Unidad de Desarrollo, Contador y Auditor de la Central de Cooperativas Agrarias – CENCOA (Hasta 2008); Director Administrativo y Financiero de la Cooperativa de Ahorro y Crédito INTEGRAR (hoy CREDICAFE Hasta 2004) y Coordinador de Control Interno de la Cooperativa de Ahorro y Crédito Central Castilla (Hasta 1999).
- Amplia experiencia en el manejo integral de riesgos y del marco de supervisión del cooperativismo financiero.
- Coach en Inteligencia Financiera
- Socio de la Empresa de Auditoría y Consultoría NyM – Auditores.
- Experiencia como Conferencista en eventos de agremiaciones sectoriales
- Experiencia como Docente hora cátedra en Diplomados dirigidos al sector solidario en NIIF, Gestión de Riesgos y Gerencia de Empresas de Economía Solidaria.
- Casi tres décadas de experiencia como facilitador, conferencista y docente en temas relacionados con la gestión empresarial y social de cientos de organizaciones en todo el País principalmente del sector solidario.