Riesgo de Liquidez e Indicadores Financieros
Taller práctico de cálculo e interpretación con modelos en Excel — IRL, Brecha de liquidez, Patrimonio técnico, CAMEL y Fondeo Estable (Basilea III)
Justificación
En Colombia la Superintendencia Financiera ha implementado el Índice de Riesgo de Liquidez (IRL) adaptado de los requerimientos de Basilea III, buscando mitigar los riesgos asociados a la liquidez de los establecimientos bancarios.
También incorporó requerimientos de liquidez de corto y largo plazo a través del Coeficiente de Fondeo Estable Neto (Net Stable Funding Ratio), como el cociente entre la cantidad de financiación estable disponible y la cantidad de financiación estable requerida.
Coeficiente de Fondeo Estable Neto
Probablemente será implementado a futuro por FOGACOOP o la misma Supersolidaria como parte del Riesgo de Liquidez para el sector solidario.
Este indicador se complementa con los que actualmente calculan las entidades que captan ahorros y que debe revisarse si su metodología se está aplicando correctamente así como su correcta interpretación y utilización en la toma de decisiones:
Indicadores vigentes del sector solidario
⚠️ Vacíos metodológicos identificados
Las metodologías expedidas por la Supersolidaria presentan vacíos importantes respecto a su cálculo e interpretación y muchos aplicativos no hacen los cálculos automáticamente o los hacen de forma diferente a los instructivos, por lo que se requieren herramientas que faciliten cumplir de manera correcta, oportuna y sencilla con esta obligación.
Objetivo General
Entregar elementos teóricos y prácticos que le permitan a las entidades solidarias calcular los indicadores que permiten medir y monitorear adecuadamente el riesgo de liquidez de acuerdo con los contenidos en los modelos de referencia anexos de los Títulos III, IV y V de la nueva Circular Básica Contable y el nuevo indicador de Fondeo Estable expedido por la Superfinanciera.
Contenido
Taller práctico de cálculo e interpretación con modelos en Excel Taller Excel
Indicador de Fondeo Estable
Net Stable Funding Ratio — Basilea III adaptado al sector solidario
Brecha de liquidez
Análisis de brechas entre activos y pasivos por bandas de tiempo
Indicador de Riesgo de Liquidez — IRL
Cálculo e interpretación del índice de riesgo de liquidez a corto plazo
Solvencia, Solidez y Patrimonio Técnico
Indicadores de solvencia y solidez, patrimonio técnico y límites a la concentración de operaciones — modelos para cooperativas y fondos
Indicadores CAMEL
Capital, Activos, Manejo administrativo, Earnings y Liquidez — monitoreo integral
¿Qué vas a obtener?
Modelos en Excel que permitirán calcular de manera fácil, rápida, práctica y sencilla el Indicador de Fondeo Estable, IRL, la brecha de liquidez, el patrimonio técnico, el indicador de solidez y los indicadores CAMEL.
Explicación de cómo interpretar y utilizar dichos indicadores para la toma de decisiones en la gestión del riesgo de liquidez.
Explicación de las pruebas de desempeño y de estrés sobre la brecha de liquidez y el IRL.
Metodología
Exposición magistral por ZOOM
Explicación práctica de talleres que muestran ejemplos construidos a partir del sector solidario.
Entregables
Presentación
Material del seminario con marco teórico y ejemplos prácticos
PDFModelos de cálculo
Herramientas para calcular todos los indicadores del taller
ExcelFormulario de Inscripción
Complete los datos de la entidad y los participantes para formalizar su inscripción.