馃憡馃徎Los retos del 2023 para el Sector Solidario

馃憡馃徎Los retos del 2023 para el Sector Solidario

Son multiples las incertidumbres que se ciernen sobre la econom铆a mundial y por supuesto la Colombiana, motivo por el cual resulta fundamental simular bajo diferentes escenarios cuales podr铆an ser los impactos en nuestras entidades y las estrategias que podr铆amos adoptar para mitigar sus efectos negativos.  Veamos primero el panorama:

En el tema fiscal

El Gobierno actual se ha propuesto adelantar una gran cantidad de reformas sociales y econ贸micas que requieren ampliar el gasto y el d茅ficit fiscal en un momento en el que la ortodoxia econ贸mica aconseja lo contrario. 

Es decir, una gran cantidad de subsidios e inversiones requiere asegurar su financiaci贸n, sin embargo el panorama no pinta sencillo.  A pesar de que la reforma tributaria es un hecho y su recaudo esperado es de $22 billones, por otro lado una fuente importante de divisas e ingresos fiscales como lo es la explotaci贸n de petr贸leo y gas tiene un oscuro panorama debido a la suspensi贸n de la exploraci贸n y a los mayores impuestos a este sector, lo que podr铆a llevar a una reducci贸n de la producci贸n y a una p茅rdida de la autosuficiencia en petr贸leo y gas que tendr铆a que importarse. 

Por supuesto, tendr铆amos entonces que reemplazar principal fuente de divisas en la actualidad que es la explotaci贸n de hidrocarburos y que adem谩s aporta billones en dividendos e impuestos a la naci贸n y las regiones generando adem谩s 110 mil empleos. Estos recursos son necesarios para apalancar las inversiones que requieren las transformaciones a las que aspira el gobierno actual y que no resulta tan claro como se reemplazar铆an. 

Ya la p茅rdida del grado de inversi贸n en el pasado y los confusos mensajes en esta materia explican el incremento en la tasa de inter茅s que exigen los inversionistas extranjeros para adquirir los papeles de deuda del gobierno y el incremento del precio del d贸lar que resulta ser la moneda mas devaluada de la regi贸n.  En conclusi贸n, el Gobierno deber谩 destinar m谩s recursos del presupuesto nacional a pagar los intereses de la deuda p煤blica por el aumento en la prima de riesgo y el encarecimiento del d贸lar.

Los empleados y pensionados con ingresos superiores a 10 SMLMV pagar谩n m谩s impuesto de renta, adem谩s del incremento de la tarifa de impuesto a las ganancias ocasionales y del impuesto al patrimonio.

En el tema econ贸mico

La inflaci贸n anual a septiembre llega a 11,44% y seguramente superar谩 el 11% para finales de 2022 destac谩ndose que la inflaci贸n por nivel de ingreso es mayor al 13% en las personas de menores ingresos.  La inflaci贸n para 2023 se espera llegue a niveles de 8% y para 2024 todav铆a est茅 por el orden de 5-6%, superando el rango m谩ximo meta del Banco de la Rep煤blica que es 4%.

En general los hogares Colombianos de Clase Media hacia abajo han perdido y continuar谩n perdiendo una gran porci贸n de su capacidad de pago y consumo generando una ca铆da en la demanda interna, lo cual se traducir谩 para 2023 en un crecimiento nulo o negativo y posiblemente a un aumento del desempleo.聽 Veamos por qu茅:

1锔忊儯 En los ultimos 12 meses el precio de los alimentos y bebidas no alcoh贸licas se ha incrementado 27%, el de la energ铆a 27%, el de Bienes y servicios del hogar 16% y el de restaurantes y hoteles 16%.聽 Es de esperarse que el invierno para el 煤ltimo trimestre del a帽o y el incremento de los precios de la gasolina, as铆 como el encarecimiento del d贸lar agreguen m谩s presi贸n al precio de los alimentos.

2锔忊儯 La gasolina corriente se incrementar谩 especialmente durante el 2023 hasta llegar a duplicar su precio promedio frente al periodo 2021 鈥 2022.

3锔忊儯El salario m铆nimo no puede incrementarse por debajo de la inflaci贸n que estar谩 por el orden del 11% y con la productividad deber铆a ajustarse alrededor del 13% pero con las expectativas frente al actual gobierno y el hecho real de que justo a los hogares de menores ingresos los ha golpeado m谩s duro la inflaci贸n, no se descarta un reajuste entre 15-20%.聽 Ello encarecer谩 para la clase media – alta el valor del servicio dom茅stico, jardineros, los servicios de vigilancia, mantenimiento y aseo de edificios y conjuntos habitacionales cerrados, por lo que seguramente incrementar谩 tambi茅n el costo de la administraci贸n, al igual que encarecer谩 la mano de obra de muchas empresas.聽 Es de esperarse por tanto que pueda tener un efecto negativo la creaci贸n de nuevos puestos de trabajo.

4锔忊儯Los arrendamientos tambi茅n se incrementar谩n en niveles cercanos o superiores a la inflaci贸n del 11% al igual que las mensualidades de los colegios privados, textos escolares, 煤tiles y uniformes, vestuario y calzado.

5锔忊儯Por el lado de la Vivienda, los materiales muchos de ellos importados, debido al incremento del costo del d贸lar y de los precios internacionales han hecho inviables muchos proyectos en las condiciones actuales, por lo que se est谩 inclusive devolviendo el dinero a quienes compraron sobre planos y la din谩mica de la construcci贸n se prev茅 mucho m谩s lenta.聽 Por otro lado el incremento del SMLMV en un 15% incrementar谩 el precio de la Vivienda VIS en 15% (150 SMLMV en conurbaciones superiores a 1 mill贸n de habitantes) que sumado a las altas tasas de inter茅s de la Vivienda seguro har谩n inviable para muchos hogares su adquisici贸n en el 2023.聽 Para 2022 adicionalmente desde septiembre se agotaron los subsidios de MI CASA YA y para 2023 se anuncia no habr谩 subsidios de tasa para NO VIS.

6锔忊儯Las tasas de inter茅s se han incrementado en lo corrido del a帽o 9 puntos porcentuales anuales para las tarjetas de cr茅dito, 6 puntos para libranza y 4 puntos para Vivienda.

7锔忊儯 El Banco de la rep煤blica increment贸 su tasa del 1,7% a 10% y antes de que termine este a帽o podr铆a llegar al 12% con lo cual las tasas de los CDT superan el 10% a 90 d铆as, 13% a 180 d铆as y 15% a un a帽o, encareciendo el costo de las captaciones y por supuesto duplicando el costo de los cr茅ditos bancarios para las empresas (comerciales), frente a lo observado en 2021.

Las esperanzas est谩n fincadas en que el Gasto P煤blico, la reforma agraria, los subsidios y las inversiones compensen la ca铆da en la demanda interna y generen unas nuevas din谩micas en el agro y en la micro y peque帽a empresa o lo que el Gobierno llama 鈥淓conom铆a Popular鈥 y que de lograrse los objetivos perseguidos deber铆a reducir el hambre, la pobreza, hacer m谩s equitativa la distribuci贸n de la riqueza y generar nuevas din谩micas econ贸micas que resulten favoreciendo todos los sectores productivos, sin embargo, por ahora, todo esto es una expectativa que requerir谩 varios a帽os para concretarse.

Otras ambiciosas reformas de gran calado que forman parte del plan de gobierno y transitan por el Congreso sin mayor dificultad y que implican enormes cambios econ贸micos y sociales que esperemos salgan bien para todos son:

  • La reforma a la salud con la expectativa sobre la eliminaci贸n de las EPS y los planes de medicina prepagada
  • La eliminaci贸n del r茅gimen privado de ahorro individual en pensiones.
  • La reforma pol铆tica
  • La reforma agraria
  • La paz total con todos los grupos ilegales y pandillas
  • La legalizaci贸n de la marihuana con fines recreativos (y las novedosas propuestas sobre legalizar la Coca)

Y Al sector Solidario como le va en 茅ste panorama

Los impactos que cada entidad deber谩 evaluar en sus presupuestos son los siguientes:

馃憠馃徎 Incremento de los gastos de personal con reajustes superiores del 15% para quienes devenguen el salario m铆nimo y evaluar cual ser铆a el ajuste probable de las dem谩s personas que trabajan en la organizaci贸n que de no reajustarse el 11% en la pr谩ctica le estar铆an reduciendo el salario.

馃憠馃徎Incremento en los gastos de funcionamiento: servicios p煤blicos, arrendamientos, vigilancia, aseo etc.

馃憠馃徎El valor de los gastos de asamblea y eventos presenciales se incrementar谩 mucho m谩s.

馃憠馃徎El valor de los auxilios indexados al SMLMV o el valor de los obsequios y actividades tambi茅n ser谩 mayor.

馃憠馃徎Existe el riesgo de aumento de retiro voluntario de asociados que buscan cuadrar sus deterioradas finanzas familiares buscando liberar flujo de caja y pagar menor cuotas de cr茅ditos, aportes y ahorros as铆 como de asociados sin cr茅dito que tienen altos vol煤menes de aportes y ahorros permanentes o a la vista y contractuales que no devengan intereses o no se revalorizan.  Deben tener presente que sumando la inflaci贸n del 2022, 2023 y 2024 la desvalorizaci贸n de los aportes ser谩 aproximadamente del 25%( 11% + 8% + 6%).

馃憠馃徎Algunos sectores espec铆ficamente podr铆an tener despidos por las reformas adelantadas como son el sector de las EPS, el sector minero energ茅tico entre otros y existen riesgos sobre el empleo en sectores como el Financiero y la Vivienda aunque en general con una recesi贸n inminente en EEUU, Europa y posiblemente en Colombia, es de esperarse que en muchos sectores se genere algo de desempleo motivo por el cual se incrementan los retiros forzosos y el riesgo de cr茅dito.

馃憠馃徎La demanda de cr茅dito se va a disparar buscando los menores costos de financiaci贸n del sector solidario aumentando la presi贸n sobre la liquidez.

馃憠馃徎 Adicional a lo anterior, si no se reajustan las tasas de inter茅s de los CDAT existe alto riesgo de que se retiren los recursos buscando mejores rentabilidades.

馃憠馃徎Endeudarse con el sistema financiero ser谩 mucho m谩s costoso pues una tasa DTF + 5 a 7 puntos equivale a 16% – 18% de costo efectivo anual que no da margen de intermediaci贸n para muchas entidades.

馃憠馃徎Normativamente las entidades de nivel 1 y 2 deber谩n incrementar las provisiones en los pr贸ximos a帽os por la aplicaci贸n de la p茅rdida esperada.

馃憠馃徎En la hoja de Ruta de la Unidad de Regulaci贸n Financiera del Ministerio de Hacienda publicada en junio de 2022 se plantea unificar la supervisi贸n del subsector de ahorro y cr茅dito compuesto por cooperativas con actividad financiera, fondos de empleados y mutuales con ahorro y cr茅dito, creando para ellas tambi茅n la obligaci贸n del seguro de dep贸sito.

馃憠馃徎Los fondos de empleados ser谩n gravados con el 20% de impuesto a la renta sobre ingresos obtenidos de actividades comerciales.

馃憠馃徎La DIAN incrementar谩 sus controles, especialmente a los gastos y su relaci贸n de causalidad, necesidad y proporcionalidad, incrementando el riesgo legal para las Cooperativas y mutuales que registran con cargo al gasto programas sociales, celebraciones, obsequios y similares.

馃憠馃徎Los bancos digitales y plataformas digitales de cr茅dito continuar谩n fortaleci茅ndose en Colombia.

Cu谩les son los Consejos para el presupuesto 2023

鉁匰imular escenarios a largo plazo 2023-2025

鉁匱omarse en serio la identificaci贸n, evaluaci贸n, medici贸n, control y monitoreo de todos los riesgos. M谩s alla de si le resultan aplicables o no los modelos de referencia que dispuso la Supersolidaria, el panorama actual supone riesgos de liquidez, operativos, legales, de mercado y de cr茅dito para todas las entidades en mayor o menor grado que deben ser gestionados oportunamente.

鉁匒usteridad en el gasto.

鉁匢ncremento de las tasas de inter茅s tanto de cr茅dito como de ahorros.

鉁匜ortalecimiento del capital institucional

鉁匳enta de activos improductivos para capital de trabajo en reemplazo de endeudamiento bancario.

鉁匒fianzamiento de la cartera en reemplazo de los codeudores, hipotecas o prendas.

鉁匔omunicaci贸n con los asociados para informar permanentemente de planes, resultados y estrategias de choque como por ejemplo: colas y mayores tiempos de espera para el desembolso de los cr茅ditos.

鉁匔apacitaci贸n en finanzas personales para asociados y sus familias, elaboraci贸n del presupuesto familiar 2023.

鉁匯efinanciaci贸n de cartera de asociados con afectaci贸n de su capacidad de pago

鉁匯educci贸n o suspensi贸n de lineas de cr茅dito de largo plazo y cuant铆as individuales altas.

鉁匱asas diferenciales y sistema de beneficios y retornos m谩s equitativo acorde con el monto de aportes y ahorros y/o de la antig眉edad del asociado que estimule la permanencia a largo plazo en la entidad: Esta pregunta me la hizo alguien hace unos a帽os: 鈥淪i da lo mismo tener 1 a帽o que 10 a帽os, si da lo mismo utilizar los servicios o no utilizarlos, si da lo mismo tener alto monto y volumen de operaciones con la entidad que tener uno bajo porque al final las condiciones son las mismas y los retornos son los mismos entonces por qu茅 no retirarme y reingresar luego con menos aportes o tener los beneficios aqu铆 y el cr茅dito alla?.聽 Esta pregunta podr铆a est谩rsela haciendo algunos asociados.

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Diego Betancour | Coach Sector Solidario