Calidad cartera x mora y x riesgo junio 2025

Sep 10, 2025 | GESTIÓN DE RIESGOS

Durante el espacio del consultorio solidario desarrollado el lunes 8 de septiembre hablamos sobre la gestion de la cartera en las organizaciones solidarias y sobre ello logramos determinar varias cosas:

1. Panorama General

En junio de 2025, la cartera total consolidada alcanzó los $32.946 millones, de los cuales $30.588 millones corresponden a cartera en categoría A y $653 millones en categoría B. La mora total asciende a $1.746 millones.
El Índice de Calidad de Cartera (ICC) por mora se ubicó en 3,17%, mientras que el ICC por riesgo cerró en 3,87%.

2. Segmentación por Tipo de Entidad

a) Asociaciones y Fondos de Empleados (AF)

• Presentan los niveles más altos de deterioro relativo.
• Segmentos críticos:
  • AF hasta $10 millones: ICC mora 11,85% e ICC riesgo 13,22%.
  • AF $10–$20 millones: ICC mora 8,56% e ICC riesgo 10,07%.
  • AF $200–$400 millones: ICC mora 8,66% e ICC riesgo 10,88%.
• Estos indicadores superan ampliamente el promedio del sistema, lo que refleja riesgos de liquidez y sostenibilidad en estas escalas de operación.

b) Fondos de Empleados (FE)

• En general, presentan mejores indicadores de calidad.
• Los segmentos con mejor comportamiento:
  • FE hasta $1 mil millones: ICC mora 1,41%, ICC riesgo 1,76%.
  • FE $1–$5 mil millones: ICC mora 1,77%, ICC riesgo 2,20%.
• Sin embargo, en montos altos se observa presión creciente, especialmente en el rango FE >$200 mil millones, con ICC riesgo de 4,59%.

c) Cooperativas de Crédito (Crediticia)

• Presentan comportamientos heterogéneos.
• Casos críticos:
  • Crediticia >$100 mil millones: ICC mora 10,82%, ICC riesgo 11,89%.
• Segmentos intermedios ($5–$50 mil millones) mantienen niveles entre 5% y 7%.

3. Principales Alertas

1. Concentración de Riesgo en fondos y asociaciones pequeñas y medianas, especialmente en AF, donde el deterioro es significativo.
2. Crecimiento de mora en entidades de gran tamaño, como Crediticias y AF de mayor escala, lo que implica riesgos sistémicos.
3. Segmentos verdes (FE pequeños y medianos) muestran estabilidad, siendo referentes de buenas prácticas de gestión de riesgo.

4. Error Crítico Detectado (ICC riesgo < ICC mora)

El reporte evidencia 13 entidades en las que el cálculo del ICC riesgo resulta inferior al ICC mora, lo cual contradice la lógica prudencial, dado que el riesgo debe ser siempre igual o mayor que la mora.

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Tambien hablamos de:
🔹 Indicadores de calidad de cartera a junio 2025 y estrategias de gestión del riesgo. 🔹 Cambios recientes en la normativa de insolvencia y cómo afectan al sector. 🔹 Oportunidades de financiación de vivienda con recursos de Findeter. 🔹 Reforma laboral y tributaria: efectos sobre las entidades solidarias. 🔹 Actualización sobre reporte ADA y modificaciones al SICSES. 🔹 Uso estratégico del FODES para innovación tecnológica y transformación digital. 🔹 Invitación al seminario de insolvencia y próximos eventos académicos.

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