En la era digital actual, las organizaciones solidarias enfrentan desafíos sin precedentes en su camino hacia la eficiencia modernización, cumplimiento de la norma y gestión del riesgo. Para sobresalir en un entorno competitivo y en constante cambio, es fundamental que nuestras organizaciones adopten soluciones tecnológicas innovadoras que mejoren su funcionamiento interno y la experiencia de sus asociados. En este contexto, la implementación de formularios virtuales se convierte en una estrategia no solo necesaria, sino transformadora y STARSOL® se posiciona como el aliado ideal para hacer de esta transición una realidad exitosa.
¿Por Qué ahora son muy necesarios los Formularios Virtuales?
Transformación Digital: Los formularios virtuales son un componente esencial de la transformación digital. Al digitalizar los procesos de recolección de datos, las organizaciones solidarias pueden integrarse en la economía digital y aprovechar las oportunidades que ofrece, desde la mejora en la gestión de recursos hasta el cumplimiento de la normatividad sin desgastarse con procesos dispendiosos.
Experiencia del Usuario: En un mundo donde la inmediatez es clave, los formularios virtuales brindan una experiencia fluida y amigable para los asociados. Al eliminar las barreras del papel y los procesos manuales, las organizaciones pueden ofrecer una experiencia más ágil y accesible, aumentando así la satisfacción y fidelización de los asociados.
Cumplimiento Normativo de Manera Ágil: La normativa en el sector solidario puede ser compleja y cambiante. Con el uso de formularios virtuales, STARSOL® permite a las organizaciones cumplir de manera eficiente con requerimientos como el numeral 3.2.2.3.1 de «Conocimiento del asociado o cliente». Esto no solo asegura la conformidad, sino que también construye una buena imagen con los asociados demostrando el crecimiento tecnológico de la organización.
Inteligencia de Datos: La recopilación de datos de manera digital permite no solo almacenar información, sino también analizarla inclusive realizar las consultas en listas vinculantes, restrictivas e informativas.
Agilidad en la Adaptación: Las organizaciones solidarias operan en un entorno dinámico. Los formularios virtuales permiten realizar cambios y adaptaciones rápidamente en respuesta a las necesidades de los asociados o a cambios regulatorios. Esta agilidad es clave para mantenerse relevantes y competitivos.
Sostenibilidad: Al reducir el uso de papel, las organizaciones contribuyen a la sostenibilidad ambiental. Este compromiso con el medio ambiente puede mejorar la imagen pública de la organización y atraer a asociados que valoran la responsabilidad social y ecológica.
STARSOL®: La Herramienta que Necesitas
STARSOL® no solo ofrece formularios virtuales, sino que proporciona una solución integral para la gestión de riesgos y el fortalecimiento de las organizaciones solidarias. Con su interfaz intuitiva y funcionalidades avanzadas, STARSOL® permite a las entidades crear formularios personalizados que se adaptan a sus necesidades específicas, optimizando así sus recursos y mejorando su operatividad.
👉 Descubre cómo usar el Formulario Virtual de STARSOL® en nuestro video tutorial:
No pierdas la oportunidad de ser parte de la revolución digital en tu organización. Implementando el módulo SARLAFT que ofrece formularios virtuales para el cumplimiento de la normatividad, sino que también fortalece tu conexión con los asociados, asegurando que tu entidad no solo sobreviva, sino que prospere en la economía solidaria del futuro. QUIERO UNA COTIZACIÓN
En este seminario, nos proponemos abordar preguntas candentes que han surgido en torno al tratamiento tributario. Entre los temas que se explorarán se encuentran:
Ganancias por venta de bienes inmuebles: ¿Cómo se determina la ganancia tributaria y qué implicaciones tiene sobre el Impuesto de Renta? ¿Es la ganancia contable o la ganancia fiscal la base imponible?
Inversiones y participación patrimonial: ¿Cómo registrar adecuadamente la inversión en una subsidiaria? ¿Existe riesgo de doble tributación en caso de que la subsidiaria ya tribute por sus ganancias?
Rendimientos financieros y distribución de excedentes: ¿Qué consideraciones se deben tener en cuenta respecto a los rendimientos financieros de terceros y su tratamiento fiscal? ¿Cómo afecta esto a la distribución de excedentes y fondos de solidaridad?
Deducción de costos y gastos no deducibles: ¿Cuáles son los costos y gastos que no son deducibles para efectos del Impuesto de Renta en las cooperativas – mutual? ¿Cómo afecta esto a la carga tributaria?
Compensación de pérdidas fiscales: ¿Es posible compensar pérdidas fiscales de años anteriores con ganancias actuales? ¿Cómo se calcula adecuadamente la base imponible en estos casos?
Que preguntas tienes sobre el tema? escribelas e inscribete
La Supersolidaria tendrá éste 29 de agosto de 2023 una sensibilización teórica sobre riesgo de liquidez para todas las entidades que captan ahorros y nosotros impartiremos un seminario taller el 30 de agosto sobre el mismo tema, así que te invito a reflexionar sobre las siguientes preguntas:
Sabes calcular e interpretar la Brecha de liquidez, el Indicador de Riesgo de Liquidez y el de solidez?
La gerencia, el contador, el Revisor Fiscal, el Comité de Riesgos y la Junta Directiva o Consejo de Administración lo analizan periódicamente y saben interpretarlo?
Tu sistema lo calcula automáticamente pero estás seguro de que lo calcula bien? Has hecho pruebas para verificar la razonabilidad de los cálculos (pruebas de desempeño o back testing)
Sabes como efectuar una prueba de estrés con la brecha de liquidez y el IRL para definir el plan de contingencia y los límites?
Sabes como utilizar la brecha de liquidez para planear tu flujo de caja para el próximo trimestre?
Tienes un tablero de indicadores que te permita monitorear los riesgos financieros a partir de los estados financieros reportados a la Supersolidaria?
Algunos apartes de la circular básica contable del titulo IV referidos al tema señan lo siguiente para que lo repases:
“CAPÍTULO I . 6. REQUISITOS Y CARACTERÍSTICAS DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
Las organizaciones solidarias vigiladas deben validar las metodologías de medición y/o valoración de los riesgos por lo menos una vez al año y deben ser probadas en diferentes escenarios, de forma tal que se ajusten a la realidad esto es, llevando a cabo las pruebas de esfuerzo o pruebas de estrés o del “peor escenario” y evaluando la validez de la metodología a través de la aplicación de pruebas de desempeño o back testing confrontando lo ocurrido en la realidad con los resultados arrojados por ésta durante un período de tiempo.
– CAPITULO III2. REQUERIMIENTOS MÍNIMOS PLAN DE CONTINGENCIA DE LIQUIDEZ
El Plan de Contingencia de Liquidez debe contener como mínimo:
Las políticas para la gestión de exposiciones no deseadas al riesgo de liquidez y el conjunto de acciones alternativas a implementar, así como los protocolos indicadores necesarios para su activación. Así mismo debe ser diseñado considerando los resultados obtenidos en las pruebas de estrés.
5.1.6. Políticas en materia de mitigación del riesgo de liquidez…
Parte fundamental de estos planes es el plan de contingencia de liquidez. Este plan debe estar diseñado con base en los resultados de las pruebas de estrés realizadas al modelo de medición de riesgo de liquidez, y debe detallar los pasos que se ejecutarán por parte de la organización solidaria para solucionar situaciones de materialización del riesgo de liquidez.
5.4.1. Consejo de Administración o Junta Directiva
El consejo de administración o la Junta Directiva de las organizaciones solidarias debe cumplir como mínimo con las siguientes funciones y responsabilidades frente al riesgo de liquidez:…
e. Aprobar el marco general de los indicadores de exposición al riesgo de liquidez, sobre los que se definirán las alertas tempranas y los límites de exposición al riesgo de liquidez, así como la actuación de la organización en los casos en que se incumplan dichos límites.
f. Aprobar el plan de contingencia de liquidez que se ejecutará en caso de presentarse escenarios extremos.
g. Analizar los resultados de las pruebas de estrés y el plan de acción a ejecutar con base en ellos.
h. Analizar y pronunciarse sobre las recomendaciones realizadas por el comité Interno de Administración del Riesgo de Liquidez, y del comité de riesgos cuando exista al interior de la organización, en relación con la implementación y funcionamiento del SARL, así como de su análisis y gestión, de forma mensual.
En especial, el Consejo de Administración o Junta Directiva debe pronunciarse sobre el análisis conjunto de la gestión de riesgo de liquidez, y riesgo de crédito realizado por la organización.
a. Definir el apetito al riesgo de la organización frente a la exposición al riesgo de liquidez.
b. El Consejo de Administración o Junta Directiva debe pronunciarse sobre el análisis conjunto de la gestión de riesgo de liquidez, junto con los riesgos de mercado, crédito y operativo.…
d. Pronunciarse y hacer seguimiento a los reportes que le presente el Representante Legal, el Revisor Fiscal, la Auditoria Interna y el Comité interno sobre el riesgo de liquidez.
5.4.2. Representante legal
El Representante Legal de la organización solidaria debe cumplir mínimo con las siguientes funciones y responsabilidades frente al SARL:…
b. Mantener informado al Consejo de Administración sobre las recomendaciones realizadas por el Comité Interno de Administración del Riesgo de Liquidez, y del comité de riesgos, cuando este último existe en la organización solidaria.….
e. Conocer los resultados de las pruebas de estrés que servirán de base para tomar acciones preventivas o de mitigación del riesgo de liquidez, ajustar el perfil de riesgo y estructurar el plan de contingencia.…
h. Monitorear que el SARL resulte adecuado para gestionar el riesgo de liquidez, de la organización solidaria, especialmente ante cambios importantes en el plan de negocios, naturaleza, tamaño y complejidad de sus operaciones, así como por modificaciones en el marco regulatorio, en la economía y en las condiciones de los mercados donde opera.
i. Revisar periódicamente la composición, características y nivel de diversificación de los activos, pasivos, capital, liquidez y estrategia de fondeo.
j. Velar por la calidad y consistencia de la información.
k. Aprobar y verificar, en coordinación con el Comité Interno de Administración del Riesgo de Liquidez, la ejecución de planes anuales de capacitación a los funcionarios de la organización solidaria sobre la gestión de este riesgo.
5.4.3. Comité Interno de Administración del Riesgo de Liquidez…
d. El Comité Interno de Administración del Riesgo de Liquidez deberá reunirse ordinariamente por lo menos una vez al mes, y en forma extraordinaria, cada vez que la situación lo amerite.…
La existencia de este comité no eximirá de las responsabilidades que, en el proceso de identificación, medición, control y monitoreo de los riesgos, tienen el Consejo de Administración o la Junta Directiva, los representantes legales y los demás administradores de la organización solidaria.”
Si sientes que necesitas reforzar tus conocimientos en la materia o los de tu equipo de trabajo o los de las personas encargadas de la gestión de riesgos, el contador, el revisor fiscal, el Gerente, el comité de riesgos, el comité de riesgo de liquidez y por supuesto los integrantes del Consejo o Junta Directiva te invitamos a participar de nuestro seminario este 30 de agosto:
