El sector solidario tiene una particularidad importante: el deudor no es simplemente un cliente. Muchas veces es, al mismo tiempo, varias cosas para la organización.

Esto obliga a actuar con equilibrio: respetando sus derechos, pero también protegiendo los recursos de los demás asociados y la estabilidad de la entidad.

La preocupación no es teórica

En las Cooperativas de Ahorro y Crédito analizadas por la Supersolidaria, el saldo de capital asociado a deudores insolventes se multiplicó por cuatro en tres años:

El cambio más sensible aparece en la forma de recaudar

Una vez se producen los efectos del procedimiento, pueden suspenderse descuentos de nómina, pagos por libranza y otros mecanismos automáticos. Un crédito que venía descontándose con normalidad puede pasar, de un momento a otro, a depender del desarrollo del proceso y de las condiciones que se acuerden después.

Por eso, cuando llega una notificación de insolvencia, la entidad no puede seguir actuando como si nada hubiera cambiado. Continuar realizando descuentos cuando legalmente deben suspenderse puede generar devoluciones, costos jurídicos y administrativos y nuevos riesgos. La notificación debería activar de inmediato un protocolo con varias áreas:

Insolvencia no significa perder todo el crédito

La recuperación dependerá de las garantías, los aportes sociales, los ahorros permanentes cuando correspondan, la prelación de la acreencia, la negociación con el deudor y el eventual resultado del proceso. Por eso, la pregunta debe cambiar:

Aquí, los aportes sociales y los ahorros permanentes cobran especial relevancia. Su tratamiento puede influir en la recuperación, pero no debería manejarse de manera automática: cada entidad debe revisar cómo tiene constituidas sus garantías, qué establecen sus reglamentos y estatutos, y cuál es el tratamiento jurídico que corresponde en cada caso.

El efecto no termina en la cartera

Si dejan de recibirse cuotas previstas dentro del flujo de caja, la liquidez puede verse afectada. Y el riesgo puede ser mayor si una parte importante de la cartera depende de un mismo empleador o pagador.

No espere a que llegue el caso para decidir qué hacer

La insolvencia debería tratarse como una novedad específica dentro de la gestión de riesgos, no simplemente como otra forma de mora. Tener información clara sobre exposición, recaudo suspendido, garantías, deterioro, acuerdos y recuperación permite que los órganos de administración entiendan qué está ocurriendo y decidan con mejor información.

La pregunta para una entidad solidaria ya no debería ser solamente cuántos asociados están en insolvencia. Debería ser algo más amplio:

La experiencia ayuda, pero no reemplaza la actualización: cada proceso puede traer situaciones distintas y exigir decisiones diferentes. Revisar procedimientos, actualizar criterios y preparar al equipo antes de que aparezca el siguiente caso puede marcar una diferencia importante en la recuperación de cartera y en la protección de los recursos de la organización.