Informes semestrales del Oficial de Cumplimiento
Aprenda a elaborar, sustentar y soportar correctamente el informe semestral del Oficial de Cumplimiento, con base en la Circular Básica Jurídica · Título V · Capítulo XVII.
El informe no es un listado de actividades
El informe semestral es una herramienta de dirección y control, no un formalismo. Cuando se elabora bien, permite al órgano de administración comprender la evolución del SARLAFT, valorar el desempeño del sistema y adoptar decisiones informadas y trazables.
Al finalizar este seminario, el Oficial de Cumplimiento podrá presentar un documento claro, medible y soportado, que refleje gestión real, evolución del riesgo residual, hallazgos, correctivos y planes de mejora — con evidencia suficiente para ser sustentado ante consejo, junta o autoridad competente.
Un informe que solo describe actividades, no evidencia gestión ni permite a la administración tomar decisiones, no cumple con lo que exige la norma. La calidad de los soportes, la trazabilidad, el análisis del riesgo residual y la sustentación ante el órgano de administración son elementos que serán revisados por los órganos de control.
🎯 OBJETIVO DEL SEMINARIO
Entregar a los Oficiales de Cumplimiento del sector solidario una ruta práctica para elaborar, sustentar y soportar correctamente el informe semestral, cumpliendo con los siete contenidos mínimos exigidos por la Circular Básica Jurídica, mostrando la evolución del riesgo residual y dejando la evidencia necesaria para que el órgano de administración pueda pronunciarse, impartir instrucciones y hacer seguimiento.
Contenido del seminario · Del requisito normativo a un informe que demuestra gestión
Una ruta práctica que integra norma, análisis, evidencia, comunicación y seguimiento.
La obligación, sin interpretaciones
Periodicidad, destinatario, forma de presentación y alcance del informe semestral según la Circular Básica Jurídica.
Los siete contenidos mínimos
Cómo convertir cada exigencia normativa en información verificable y útil para la administración.
Indicadores y evidencias
Qué cifras, soportes, trazabilidad y anexos fortalecen las conclusiones del Oficial de Cumplimiento.
Riesgo residual
Cómo mostrar su evolución por factor de riesgo y de forma consolidada, con tendencias y límites definidos.
Hallazgos y correctivos
Cómo comunicar incumplimientos, fallas de control y planes de mejora con criterio técnico y objetividad.
Sustentación y acta
Qué debe quedar en el pronunciamiento del órgano de administración y cómo hacer seguimiento a las decisiones adoptadas.
Los siete mínimos que debe abarcar el informe
No se trata solo de mencionarlos. En el seminario aprenderá a convertirlos en resultados, análisis y decisiones documentadas.
Políticas y programas desarrollados y resultados de la gestión.
Cumplimiento de reportes enviados a las autoridades competentes.
Actualización de información y avances en perfiles de riesgo.
Efectividad de controles y medidas para corregir fallas.
Incumplimientos de funcionarios y resultados de las órdenes impartidas.
Correctivos aplicados y propuestas de actualización o mejora.
Evolución del perfil de riesgo residual por factor y de forma consolidada.
No se lleva solo conceptos · Se lleva una ruta para hacerlo
Modelo de estructura
Orden recomendado para desarrollar el informe semestral, apartado por apartado.
Lista de verificación
Control de contenidos, evidencias, presentación y sustentación ante el órgano de administración.
Indicadores sugeridos
Referencias para mostrar gestión, tendencias y resultados por factor de riesgo.
Casos prácticos
Situaciones reales de trabajo discutidas y resueltas durante la sesión.
Aprender haciendo · Casos que pondremos sobre la mesa
Situaciones reales tomadas del sector solidario que resolveremos durante la sesión.
Reporte UIAF presentado fuera del plazo establecido.
45% de asociados con información desactualizada.
Riesgo residual idéntico durante tres semestres consecutivos.
Acta que solo dice «se recibe y aprueba» el informe.
Lo que debe poder responder un Oficial de Cumplimiento
Preguntas prácticas que resolveremos con criterio técnico y respaldo normativo.
¿Es suficiente enviar el informe por correo?
No. Debe presentarse por escrito y sustentarse ante el órgano permanente de administración, dejando evidencia en el acta correspondiente.
¿El consejo o junta debe aprobarlo?
Debe pronunciarse, impartir instrucciones cuando corresponda y hacer seguimiento a las decisiones adoptadas. El acta no debería limitarse a indicar que el informe fue recibido.
¿Se deben revelar los ROS en el informe?
No. Se informa el cumplimiento de la obligación preservando la reserva legal, sin identificar personas, operaciones ni el contenido específico del reporte.
¿Puede mostrarse únicamente lo positivo?
No. El informe debe reflejar fallas, incumplimientos, correctivos aplicados y oportunidades de mejora cuando existan. Ocultar hallazgos compromete la validez del informe frente a los órganos de control.
¿Qué pasa si el riesgo residual no cambia entre semestres?
Puede permanecer estable, pero debe explicarse y demostrarse que hubo monitoreo, revisión de controles y análisis durante el periodo. Un riesgo residual sin variación sin sustento sugiere ausencia de gestión.
Para quienes elaboran, revisan y toman decisiones
Qué incluye el seminario
- Sesión en vivo de 4 horas por Zoom
- Material de apoyo descargable
- Ejercicios y casos prácticos
- Certificado de participación
Metodología: Sesión virtual en vivo por Zoom con explicación magistral, análisis de la Circular Básica Jurídica y desarrollo de casos prácticos tomados del sector solidario. El participante trabaja sobre situaciones reales, no ejemplos genéricos.
Condiciones del seminario
Fundamento normativo: Circular Básica Jurídica de la Superintendencia de la Economía Solidaria · Título V · Capítulo XVII, especialmente las disposiciones sobre el informe semestral del Oficial de Cumplimiento, sus contenidos mínimos, la presentación ante el órgano de administración y el seguimiento a las decisiones adoptadas.
Tarifas con descuento por volumen
¡Entre más participantes inscriba, mayor el ahorro por persona! Valores incluyen IVA del 19%.
| # | Vr × persona | Total antes de IVA | IVA | Total |
|---|---|---|---|---|
| 1 | $530.000 | $445.378 | $84.622 | $530.000 |
| 2 | $440.000 | $739.496 | $140.504 | $880.000 |
| 3 | $370.000 | $932.772 | $177.228 | $1.110.000 |
| 4 | $340.000 | $1.142.856 | $217.144 | $1.360.000 |
| 5 | $320.000 Popular | $1.344.540 | $255.460 | $1.600.000 |
| 6 | $300.000 | $1.512.606 | $287.394 | $1.800.000 |
| 7 | $290.000 | $1.705.879 | $324.121 | $2.030.000 |
| 8 | $280.000 | $1.882.352 | $357.648 | $2.240.000 |
| 9 | $270.000 | $2.042.019 | $387.981 | $2.430.000 |
| 10 | $260.000 Mejor precio | $2.184.870 | $415.130 | $2.600.000 |
* Valores en pesos colombianos (COP). Para grupos superiores a 10 participantes contáctenos para tarifa especial.
Prepare un informe que pueda explicar, demostrar y defender. Un documento que refleje gestión real, evolución del riesgo y decisiones sustentadas ante el órgano de administración.
