Análisis integral de responsabilidades y obligaciones de las organizaciones solidarias frente al SARLAFT según su ámbito de aplicación, con herramientas prácticas y casos reales.
🏛️ Sector Solidario
💻 Zoom
📋 SARLAFT / Título V CBJ
🎓 Con certificación
Justificación
La normatividad en materia de SARLAFT ha evolucionado desde la Circular 14 de 2018 hasta las modificaciones al Título V de la nueva Circular Básica Jurídica expedida en 2021 por la Supersolidaria, que genera nuevas obligaciones y alcances en los reportes.
A partir de 2023, la periodicidad, montos y tipo de reportes cambiaron para la mayoría de las entidades del sector solidario, lo que exige una actualización de los profesionales encargados de la gestión de este riesgo.
Objetivo General
Analizar con los asistentes las responsabilidades y obligaciones que tienen las organizaciones solidarias frente al SARLAFT dependiendo del ámbito de aplicación que le compete.
Contenido del programa
1Marco regulatorio y responsabilidades
Análisis del marco regulatorio actual del SARLAFT.
Responsabilidades por ámbito de aplicación:
Ámbito 1.1
Ámbito 1.2
Entidades exceptuadas
2Estructura del SARLAFT – Etapas
Construcción de la Matriz de Riesgo con sus cuatro componentes:
Identificación
Medición
Control
Monitoreo
3Estructura del SARLAFT – Elementos
Políticas y procedimientos:
Debida diligencia
Cómo configurar y crear el formulario ideal para su organización
Entrevista
Consultas a listas gratuitas
Consulta y manejo de PEP’s
Conocimiento del mercado
Identificación de operaciones inusuales
Determinación del ROS
Instrumentos:
Consolidación
Segmentación
Señales de alerta
Seguimiento de operaciones
4Estructura organizacional y órganos de control
Funciones y responsabilidades del órgano permanente de administración, gerencia, revisoría fiscal y del oficial de cumplimiento
Nuevo curso virtual UIAF
Informe del Oficial de Cumplimiento / encargado de SARLAFT: contenido, guía, modelo
Órganos de control:
Metodologías para determinar el buen funcionamiento del sistema
Infraestructura tecnológica
5Reportes externos y planes de capacitación
Reportes UIAF:
Montos, frecuencias y plazos
Elaboración de reportes UIAF
Plan de capacitación:
Programa de capacitación para empleados y directivos
6Requerimientos Supersolidaria y casos prácticos
Qué pide la Supersolidaria sobre SARLAFT en las visitas presenciales y no presenciales
Operaciones inusuales y sospechosas: estudio de casos reales
¿Qué vas a obtener?
✓
Una comprensión detallada del marco normativo nacional e internacional relacionado con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
✓
Conocimientos sobre las funciones y responsabilidades específicas del Oficial de Cumplimiento en las organizaciones solidarias vigiladas.
✓
Habilidades prácticas para identificar y mitigar los riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
✓
La capacidad para aplicar las mejores prácticas en la gestión del riesgo y el cumplimiento de las obligaciones regulatorias.
✓
Herramientas para implementar procedimientos efectivos de reporte de operaciones sospechosas y colaborar con las autoridades competentes.
Entregables
🎓
Certificación
📑
Presentación en PDF
📊
Matriz de Riesgo 2024
📘
Manual SARLAFT 2024
🖥️
Guía Curso UIAF
📋
Formatos Vinculación Contrapartes
🔍
Guía Consulta en Listas
📝
Modelo Informe Oficial de Cumplimiento
🎓 Metodología
Explicación magistral por ZOOM acompañada de ejemplos reales adaptados a la teoría.
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Este programa hace parte de la oferta de formación de Diego Betancour Consultores para el sector solidario. Conoce todos los seminarios disponibles, contenidos actualizados y herramientas prácticas para tu entidad.
Frecuentemente la Supersolidaria envía requerimientos a las entidades que captan ahorros por mal diligenciamiento y cálculo de la brecha de liquidez el IRL y el indicador de solidez (solvencia) y sobre el resultado de los indicadores del título V de la CBC.
A este respecto se requiere fortalecer los conocimientos y herramientas para el cálculo e interpretación de estos instrumentos de medición y monitoreo del riesgo de liquidez tanto para las personas encargadas de calcularlo y reportarlo como de interpretarlo y usarlo.
Objetivo General
Entregar y explicar herramientas de medición y monitoreo del Riesgo de Liquidez.
Contenido
Marco normativo del riesgo de liquidez
Taller de cálculo e interpretación de la brecha de liquidez
Taller de cálculo e interpretación del Indicador de Riesgo de Liquidez
Taller de cálculo e interpretación del patrimonio técnico, la relación de solvencia y los limites prudenciales de concentración individual
Taller de cálculo e interpretación de los indicadores financieros del título V de la Circular Básica Contable.
Plan de contingencia de la liquidez
Definición de límites y colchón de activos líquidos netos.
Que vas a obtener
Herramientas prácticas explicadas en Excel para la medición y monitoreo del riesgo de liquidez.
Entregables
Presentación
Video con la grabación del Evento
Matriz de Riesgo SARL y SARM
Modelo de cálculo en Excel de: la brecha de liquidez, el IRL, indicadores titulo V CBC, solidez (solvencia).
Calculo del Riesgo de Tasa de interés
Cálculo de la duración modificada y la brecha de duración ponderada del Balance
Pruebas de Estrés
Simulación financiera a largo plazo – flujos de caja, balances y estados de resultados a 10 años mes a mes en Excel.
Dirigido a
Comités de riesgo, comités de riesgo de liquidez. personas encargadas de riesgos, revisores fiscales, contadores, gerentes y miembros de los órganos de administración como Consejo de Administración y Junta Directiva.
De acuerdo con las disposiciones legales vigentes, tanto los directivos como los empleados de las organizaciones solidarias deben participar a una actualización anual en relación con el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (SARLAFT) y, para aquellas organizaciones que captan ahorros, sobre el riesgo de liquidez.
Sistema de Administración
Descripción
Requerimientos de Capacitación
SARL
Circular Básica Contable – Título IV, Capítulo III
Periodicidad: Realizarse con una frecuencia anual. Inducción: Incluirse en el proceso de inducción de nuevos funcionarios que trabajen en áreas relacionadas con la gestión del riesgo de liquidez. Actualización: Revisarse y actualizarse regularmente. Ofrecer capacitaciones diferenciadas según áreas o cargos, de ser necesario. Alcance y Medios: Definir el alcance del programa, los medios de ejecución y los procedimientos de evaluación. Documentación: Los programas deben estar debidamente documentados.
SARLAFT
Circular Básica Jurídica – Título V
Periodicidad: Realizarse de manera anual. Inducción: Impartirse durante la inducción de nuevos funcionarios y a terceros (como contratistas) cuando corresponda. Actualización: Revisarse y actualizarse constantemente, preferiblemente ajustando el contenido según áreas o cargos específicos. Evaluación: Contar con mecanismos de evaluación para medir la eficacia y verificar el alcance de los objetivos propuestos. Alcance y Medios: Definir el alcance del programa, los medios de ejecución y los procedimientos de evaluación. Documentación: Los programas deben estar documentados por escrito.
Objetivo General
El objetivo principal de esta capacitación anual es proporcionar a los directivos y empleados del sector solidario elementos conceptuales y prácticos que les permitan comprender y desempeñar de manera efectiva su rol en la prevención y gestión del Sistema Integral de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), así como en la gestión del riesgo de liquidez.
Contenido:
Introducción al Sistema Integral de Administración de Riesgos
Conceptos básicos y fundamentos.
Importancia de la gestión de riesgos en las organizaciones solidarias.
Riesgo de Liquidez en un Entorno Económico Complejo
Marco teórico y legal del riesgo de liquidez.
Desafíos micro y macroeconómicos relacionados con el ciclo de alta inflación y tasas de interés en constante cambio.
Impacto del riesgo de liquidez en el crecimiento, el empleo y otros riesgos como el mercado, el crédito y el operativo.
Indicadores Financieros y Herramientas de Evaluación
Interpretación de indicadores clave para la gestión del riesgo de liquidez.
Análisis de la brecha de liquidez y el Índice de Riesgo de Liquidez (IRL).
Otros indicadores relevantes para la toma de decisiones.
SARLAFT en el Sector Solidario
Alcance y aplicabilidad según el Título V de la Circular Básica Jurídica.
Diferencias en responsabilidades y requisitos del oficial de cumplimiento según el tamaño de activos y nivel de supervisión.
Actualizaciones y Reportes en SARLAFT
Cambios en los contenidos, frecuencia y monto de los reportes exigidos por la UIAF.
Requerimientos de la Supersolidaria durante inspecciones relacionadas con SARLAFT y las principales deficiencias observadas.
Herramientas Tecnológicas para la Gestión de Riesgos
Uso de herramientas tecnológicas para segmentación, consolidación y monitoreo transaccional.
Elementos esenciales que deben estar en funcionamiento en una entidad.
Personas Expuestas Políticamente (PEP’s)
Definición y tratamiento de PEP’s en el contexto de SARLAFT.
Lista de Chequeo SARLAFT y SARL
Entregables
Certificación de actualización anual en capacitación SARLAFT y SARL
Presentación en PDF
Metodología:
Explicación magistral por ZOOM acompañada de ejemplos reales adaptados a la teoría
Este seminario proporcionará a los participantes los conocimientos necesarios para cumplir con las regulaciones y fortalecer la gestión de riesgos en sus organizaciones solidarias en un entorno económico y legal en constante cambio.
Entregar a los asistentes conocimientos teóricos y herramientas prácticas para evaluar la existencia e idoneidad de los procesos, instrumentos, metodologías y herramientas que deben ser implementadas por los diferentes tipos de organizaciones solidarias para la identificación, evaluación, medición, control y monitoreo de cada uno de los riesgos que les resulten aplicables.
Justificación
El numeral 3.2.1. del Capitulo I del Titulo IV de la Circular Básica Contable y Financiera establece en su literal H:
“La revisoría fiscal y la auditoría interna, o quien desempeñe esa función en la organización solidaria, deberán informar, al menos dos (2) veces de cada año calendario, al comité de riesgos, sobre la evaluación de la efectividad de los sistemas de gestión de riesgos, en los que se destaque la evaluación realizada, las fortalezas y las oportunidades de mejora de los mismos. Estos informes deberán quedar a disposición en las actas en la que consten las reuniones realizadas por el comité de riesgos y por los consejos de administración o juntas directivas, según corresponda.”
Contenido
Sistema Integral de Administración de Riesgos – SIAR
Matriz Integrada de Riesgos SIAR
Integración y funcionamiento del Comité de Riesgos
Responsabilidades de la gerencia y el órgano permanente de administración sobre el SIAR y cada uno de los riesgos.
Plan de Auditoría sobre el SARC
Plan de Auditoría sobre el SARLAFT
Plan de Auditoría sobre el SARL
Plan de Auditoría sobre el SARM
Plan de Auditoría sobre el SARO
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora.
Que vas a obtener
Una capacitación corta y práctica sobre el alcance del SIAR para los diferentes tipos de organización por niveles de supervisión y naturaleza.
Guías de Auditoría para evaluar el estado de implementación de cada uno de los Riesgos que componen el SIAR y del Comité de Riesgos
Matriz unificada de los 5 riesgos
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora.
Entregables
Presentación en PDF
Guías de Auditoría en WORD para evaluar el estado de implementación de cada uno de los Riesgos que componen el SIAR y del Comité de Riesgos
Matriz unificada de los 5 riesgos en EXCEL
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora en WORD.
Dirigido a
Revisores Fiscales, Responsables de Riesgos y Auditores Internos de las organizaciones solidarias
El articulo 4 de la Circular Externa 057 del 2024 establece que: «Las instrucciones contenidas en esta Circular externa, se extienden a los Revisores Fiscales Y Representantes Legales de manera general, teniendo en cuenta que el curso surtió una actualización total y que en adelante las personas que lo vayan a desarrollar contaran con el certificado actualizado»
Es decir que, es obligatoria la actualización del Curso e-learning de la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF) en los plazos establecidos para las entidades de los diferentes niveles de supervison los cuales son:
NIVEL DE SUPERVISIÓN
PLAZO
Vencimiento
Primer
Un (1) mes
11/04/2024
Segundo
Tres (3) meses
11/06/2024
Tercer
Seis (6) meses
11/09/2024
Es esencial que los Representantes Legales, Revisores Fiscales y Oficiales de Cumplimiento estén completamente capacitados y actualizados para cumplir con las disposiciones legales y regulatorias vigentes.
Objetivo General
Proporcionar una comprensión detallada de los requisitos y funciones establecidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria para los Oficiales de Cumplimiento en las organizaciones solidarias vigiladas, conforme a las disposiciones normativas y regulatorias vigentes.
Familiarizar a los participantes con los cambios recientes en las normativas y regulaciones relacionadas con el SARLAFT, así como destacar la importancia estratégica de su cumplimiento en el contexto de la economía solidaria.
Facilitar la actualización del Curso e-learning proporcionado por la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), garantizando que los Oficiales de Cumplimiento adquieran los conocimientos necesarios para completar con éxito esta capacitación y remitir la constancia de realización dentro de los plazos establecidos por la Superintendencia.
Promover el intercambio de experiencias, mejores prácticas y estrategias efectivas entre los participantes, con el fin de fortalecer la capacidad colectiva del sector de la economía solidaria para prevenir, detectar y enfrentar los riesgos asociados al lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Contenido:
Contexto y Marco Normativo:
Introducción al SARLAFT
Análisis de las normativas nacionales e internacionales relevantes, incluyendo las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).
Roles y Responsabilidades del Oficial de Cumplimiento:
Desglose detallado de los roles y responsabilidades establecidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria para los Oficiales de Cumplimiento en las organizaciones solidarias vigiladas.
Exploración de las mejores prácticas en la gestión del riesgo y la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Actualización del Curso e-learning de la UIAF:
Presentación de los módulos actualizados del curso e-learning proporcionado por la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).
Capacitación práctica en los temas clave relacionados con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Guía para resolver los cuestionarios del Curso e-learning de la UIAF
Dirigido a:
Representantes Legales, Revisores Fiscales y Oficiales de Cumplimiento
¿Qué vas a obtener?:
Una comprensión detallada del marco normativo nacional e internacional relacionado con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Conocimientos sobre las funciones y responsabilidades específicas del Oficial de Cumplimiento en las organizaciones solidarias vigiladas.
Habilidades prácticas para identificar y mitigar los riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La capacidad para aplicar las mejores prácticas en la gestión del riesgo y el cumplimiento de las obligaciones regulatorias.
Herramientas para implementar procedimientos efectivos de reporte de operaciones sospechosas y colaborar con las autoridades competentes en la investigación de actividades ilícitas
