Formación práctica y herramientas para las personas encargadas del Sistema Integral de Administración de Riesgos en el sector solidario.
📅 10 sesiones
⏱️ 60 horas
💻 Zoom
🏛️ Sector Solidario
Objetivo
Fortalecer los conocimientos y entregar herramientas prácticas a las personas encargadas del Sistema Integral de Administración de Riesgos, Gerentes, Revisores Fiscales, contadores, comités de riesgo y directivos, que les permita cumplir su papel de manera oportuna con el alcance que requiere cada entidad según su tamaño, naturaleza y complejidad.
Dirigido a
🎯 Encargados del SIAR🏢 Gerentes🔍 Revisores Fiscales📊 Contadores⚖️ Comités de Riesgo👔 Directivos
Alcance del programa
1SIAR – Sistema Integral de Administración de Riesgos1 sesión
Reglamentación SIAR. Cálculo indicadores título V e indicadores propios. Cálculo solvencia y concentración: normas prudenciales Título III CBC. Modelo de cálculo capacidad patrimonial para asumir los riesgos. Cronograma de trabajo comité SIAR. Capacitación comité. Modelo de acta y reporte.
2SARLAFT – Lavado de Activos2 sesiones
Marco normativo y teórico. Matriz SARLAFT. Debida diligencia en la vinculación de contrapartes. Consolidación electrónica de operaciones en Excel. Score de MONITOREO para identificación de operaciones inusuales y segmentación. Reportes UIAF, capacitación, informes internos y externos.
3SARC – Crédito Cap II Título IV CBC3 sesiones
Marco normativo y teórico. Matriz SARC. Proceso de Otorgamiento: Actualización del reglamento de crédito. Proceso de Seguimiento: Actualización manual y política de Evaluación de cartera 2023 – Metodología y modelo de evaluación en Excel. Construcción modelo de monitoreo:
Capacitación Cosechas
Capacitación Matrices de Transición
Capacitación mora segmentada
Seguimiento a cartera de mayor riesgo
Explicación de la pérdida esperada.
4SARL – Liquidez Cap II Título IV CBC1 sesión
Marco normativo y teórico. Matriz de Riesgo de Liquidez. Cálculo e interpretación de la brecha de liquidez. Cálculo e interpretación del indicador de riesgo de liquidez – IRL. Otros indicadores de riesgo de liquidez. Pruebas de Estrés.
5SARM – Mercado Cap III Título IV CBC1 sesión
Marco normativo y teórico. Matriz de Riesgo de Mercado. Duración modificada de la cartera, los depósitos y brecha de duración ponderada del balance. Medición de inversiones a precios de mercado. Revisión ajuste, actualización, Política de inversiones.
6SARO – Riesgo Operativo Cap III Título IV CBC2 sesiones
Marco normativo y teórico. Matriz de Riesgo Supersolidaria. Plan Estratégico y PESEM. Revisión y análisis de los informes de revisoría fiscal y requerimientos Supersolidaria. Pólizas de Seguros. Cronograma de responsabilidades legales. Análisis de la seguridad informática y conservación de la información física y digital. Código de ética y buen gobierno.
Condiciones
⏱️
Duración
10 sesiones de 6 horas académicas de 40 minutos cada una = 60 horas
💻
Medio
Zoom (sesiones en vivo)
💰
Inversión
$1.990.000 + IVA
📄
Facturación
Se puede facturar como capacitación para afectar el Fondo de Educación
ℹ️ Importante: Este programa NO es un diplomado. Es un programa intensivo de formación práctica con herramientas aplicables.
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Este programa hace parte de la oferta de formación de Diego Betancour Consultores para el sector solidario. Conoce todos los seminarios disponibles, contenidos actualizados y herramientas prácticas para tu entidad.
La normatividad en materia de SARLAFT ha evolucionado desde la circular 14 de 2018 hasta las modificaciones al Título V de la nueva Circular Básica Jurídica expedida en 2021 por la Supersolidaria que genera nuevas obligaciones y alcances en los reportes que deben ser analizados por los interesados en la gestión de dicho riesgo, especialmente porque a partir de 2023 la periodicidad, montos y tipo de reportes cambiaron para la mayoría de las entidades del sector solidario.
Objetivo General
Analizar con los asistentes las responsabilidades y obligaciones que tienen las organizaciones solidarias frente al SARLAFT dependiendo del ámbito de aplicación que le compete
Contenido:
Analisis marco regulatorio actual del SARLAFT
Responsabilidades por ámbito de aplicación
1.1
1.2
Entidades exceptuadas
Estructura del Sarlaft
Etapas
Construcción matriz de riesgo (Identificación, Medición, Control, Monitoreo)
Elementos
Politicas
Procedimientos
Debida diligencia
Como configurar y crear el Formulario ideal para su organiación
Entrevista
Debida Diligencia
Consultas a listas gratuitas
Consulta y Manejo de PEP´s
Conocimiento del mercado
Identificacion de Operaciones inusuales
Determinacion del ROS
Instrumentos
Consolidación
Segmentación
Señales de Alerta
Seguimiento Operaciones
Contenido de la información
Estructura Organizacional
Funciones y responsabilidades del órgano permanente de administración, la gerencia, la revisoría fiscal y del oficial de cumplimiento o persona encargada de SARLAFT
Nuevo curso virtual UIAF
Informe del Oficial de cumplimiento / encargado de SARLAFT: contenido, guía, modelo.
Organos de Control
Metodologias para determinar el buen funcionamiento del sistema
Infraestructura Tecnologica
Reportes Externos
Reportes UIAF: Montos, Frecuencias, Plazos
Elaboración de reportes UIAF
Planes de Capacitación
Porgama de capacitacion para Empleados y Directivos
Requerimientos de la Supersolidaria: que piden sobre SARLAFT en las visitas presenciales y no presenciales.
Operaciones inusuales y sospechosas:
Estudio de casos
Entregables:
Certificación
Presentación en PDF
Matriz de riesgo 2024
Manual Sarlaft 2024
Guia Curso UIAF
Modelo Formatos vinculacion Contrapartes
Guia Consulta en listas vinculantes, Restrictivas e informativas
Modelo de Informe del oficial de cumplimiento
¿Qué vas a obtener?:
Una comprensión detallada del marco normativo nacional e internacional relacionado con la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Conocimientos sobre las funciones y responsabilidades específicas del Oficial de Cumplimiento en las organizaciones solidarias vigiladas.
Habilidades prácticas para identificar y mitigar los riesgos asociados con el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
La capacidad para aplicar las mejores prácticas en la gestión del riesgo y el cumplimiento de las obligaciones regulatorias.
Herramientas para implementar procedimientos efectivos de reporte de operaciones sospechosas y colaborar con las autoridades competentes en la investigación de actividades ilícitas
Metodología:
Explicación magistral por ZOOM acompañada de ejemplos reales adaptados a la teoría.
Frecuentemente la Supersolidaria envía requerimientos a las entidades que captan ahorros por mal diligenciamiento y cálculo de la brecha de liquidez el IRL y el indicador de solidez (solvencia) y sobre el resultado de los indicadores del título V de la CBC.
A este respecto se requiere fortalecer los conocimientos y herramientas para el cálculo e interpretación de estos instrumentos de medición y monitoreo del riesgo de liquidez tanto para las personas encargadas de calcularlo y reportarlo como de interpretarlo y usarlo.
Objetivo General
Entregar y explicar herramientas de medición y monitoreo del Riesgo de Liquidez.
Contenido
Marco normativo del riesgo de liquidez
Taller de cálculo e interpretación de la brecha de liquidez
Taller de cálculo e interpretación del Indicador de Riesgo de Liquidez
Taller de cálculo e interpretación del patrimonio técnico, la relación de solvencia y los limites prudenciales de concentración individual
Taller de cálculo e interpretación de los indicadores financieros del título V de la Circular Básica Contable.
Plan de contingencia de la liquidez
Definición de límites y colchón de activos líquidos netos.
Que vas a obtener
Herramientas prácticas explicadas en Excel para la medición y monitoreo del riesgo de liquidez.
Entregables
Presentación
Video con la grabación del Evento
Matriz de Riesgo SARL y SARM
Modelo de cálculo en Excel de: la brecha de liquidez, el IRL, indicadores titulo V CBC, solidez (solvencia).
Calculo del Riesgo de Tasa de interés
Cálculo de la duración modificada y la brecha de duración ponderada del Balance
Pruebas de Estrés
Simulación financiera a largo plazo – flujos de caja, balances y estados de resultados a 10 años mes a mes en Excel.
Dirigido a
Comités de riesgo, comités de riesgo de liquidez. personas encargadas de riesgos, revisores fiscales, contadores, gerentes y miembros de los órganos de administración como Consejo de Administración y Junta Directiva.
De acuerdo con las disposiciones legales vigentes, tanto los directivos como los empleados de las organizaciones solidarias deben participar a una actualización anual en relación con el Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (SARLAFT) y, para aquellas organizaciones que captan ahorros, sobre el riesgo de liquidez.
Sistema de Administración
Descripción
Requerimientos de Capacitación
SARL
Circular Básica Contable – Título IV, Capítulo III
Periodicidad: Realizarse con una frecuencia anual. Inducción: Incluirse en el proceso de inducción de nuevos funcionarios que trabajen en áreas relacionadas con la gestión del riesgo de liquidez. Actualización: Revisarse y actualizarse regularmente. Ofrecer capacitaciones diferenciadas según áreas o cargos, de ser necesario. Alcance y Medios: Definir el alcance del programa, los medios de ejecución y los procedimientos de evaluación. Documentación: Los programas deben estar debidamente documentados.
SARLAFT
Circular Básica Jurídica – Título V
Periodicidad: Realizarse de manera anual. Inducción: Impartirse durante la inducción de nuevos funcionarios y a terceros (como contratistas) cuando corresponda. Actualización: Revisarse y actualizarse constantemente, preferiblemente ajustando el contenido según áreas o cargos específicos. Evaluación: Contar con mecanismos de evaluación para medir la eficacia y verificar el alcance de los objetivos propuestos. Alcance y Medios: Definir el alcance del programa, los medios de ejecución y los procedimientos de evaluación. Documentación: Los programas deben estar documentados por escrito.
Objetivo General
El objetivo principal de esta capacitación anual es proporcionar a los directivos y empleados del sector solidario elementos conceptuales y prácticos que les permitan comprender y desempeñar de manera efectiva su rol en la prevención y gestión del Sistema Integral de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (SARLAFT), así como en la gestión del riesgo de liquidez.
Contenido:
Introducción al Sistema Integral de Administración de Riesgos
Conceptos básicos y fundamentos.
Importancia de la gestión de riesgos en las organizaciones solidarias.
Riesgo de Liquidez en un Entorno Económico Complejo
Marco teórico y legal del riesgo de liquidez.
Desafíos micro y macroeconómicos relacionados con el ciclo de alta inflación y tasas de interés en constante cambio.
Impacto del riesgo de liquidez en el crecimiento, el empleo y otros riesgos como el mercado, el crédito y el operativo.
Indicadores Financieros y Herramientas de Evaluación
Interpretación de indicadores clave para la gestión del riesgo de liquidez.
Análisis de la brecha de liquidez y el Índice de Riesgo de Liquidez (IRL).
Otros indicadores relevantes para la toma de decisiones.
SARLAFT en el Sector Solidario
Alcance y aplicabilidad según el Título V de la Circular Básica Jurídica.
Diferencias en responsabilidades y requisitos del oficial de cumplimiento según el tamaño de activos y nivel de supervisión.
Actualizaciones y Reportes en SARLAFT
Cambios en los contenidos, frecuencia y monto de los reportes exigidos por la UIAF.
Requerimientos de la Supersolidaria durante inspecciones relacionadas con SARLAFT y las principales deficiencias observadas.
Herramientas Tecnológicas para la Gestión de Riesgos
Uso de herramientas tecnológicas para segmentación, consolidación y monitoreo transaccional.
Elementos esenciales que deben estar en funcionamiento en una entidad.
Personas Expuestas Políticamente (PEP’s)
Definición y tratamiento de PEP’s en el contexto de SARLAFT.
Lista de Chequeo SARLAFT y SARL
Entregables
Certificación de actualización anual en capacitación SARLAFT y SARL
Presentación en PDF
Metodología:
Explicación magistral por ZOOM acompañada de ejemplos reales adaptados a la teoría
Este seminario proporcionará a los participantes los conocimientos necesarios para cumplir con las regulaciones y fortalecer la gestión de riesgos en sus organizaciones solidarias en un entorno económico y legal en constante cambio.
Entregar a los asistentes conocimientos teóricos y herramientas prácticas para evaluar la existencia e idoneidad de los procesos, instrumentos, metodologías y herramientas que deben ser implementadas por los diferentes tipos de organizaciones solidarias para la identificación, evaluación, medición, control y monitoreo de cada uno de los riesgos que les resulten aplicables.
Justificación
El numeral 3.2.1. del Capitulo I del Titulo IV de la Circular Básica Contable y Financiera establece en su literal H:
“La revisoría fiscal y la auditoría interna, o quien desempeñe esa función en la organización solidaria, deberán informar, al menos dos (2) veces de cada año calendario, al comité de riesgos, sobre la evaluación de la efectividad de los sistemas de gestión de riesgos, en los que se destaque la evaluación realizada, las fortalezas y las oportunidades de mejora de los mismos. Estos informes deberán quedar a disposición en las actas en la que consten las reuniones realizadas por el comité de riesgos y por los consejos de administración o juntas directivas, según corresponda.”
Contenido
Sistema Integral de Administración de Riesgos – SIAR
Matriz Integrada de Riesgos SIAR
Integración y funcionamiento del Comité de Riesgos
Responsabilidades de la gerencia y el órgano permanente de administración sobre el SIAR y cada uno de los riesgos.
Plan de Auditoría sobre el SARC
Plan de Auditoría sobre el SARLAFT
Plan de Auditoría sobre el SARL
Plan de Auditoría sobre el SARM
Plan de Auditoría sobre el SARO
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora.
Que vas a obtener
Una capacitación corta y práctica sobre el alcance del SIAR para los diferentes tipos de organización por niveles de supervisión y naturaleza.
Guías de Auditoría para evaluar el estado de implementación de cada uno de los Riesgos que componen el SIAR y del Comité de Riesgos
Matriz unificada de los 5 riesgos
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora.
Entregables
Presentación en PDF
Guías de Auditoría en WORD para evaluar el estado de implementación de cada uno de los Riesgos que componen el SIAR y del Comité de Riesgos
Matriz unificada de los 5 riesgos en EXCEL
Modelo – guía de informe del Revisor Fiscal / Auditor Interno sobre la efectividad de SIAR y sus oportunidades de mejora en WORD.
Dirigido a
Revisores Fiscales, Responsables de Riesgos y Auditores Internos de las organizaciones solidarias
