Bienvenidos al seminario sobre finanzas personales, donde exploraremos herramientas y estrategias para tomar el control de nuestras finanzas. En este evento, nos centraremos en la sensibilización de los riesgos financieros, el uso adecuado de las tarjetas de crédito y los costos ocultos que debemos tener en cuenta. Asimismo, abordaremos el tema principal de los abusadores crediticios y la importancia de un presupuesto familiar sólido. A lo largo del seminario, obtendremos conocimientos valiosos que nos ayudarán a mejorar nuestra situación financiera y a tomar decisiones informadas. ¡Comencemos!
I. Sensibilización de los riesgos financieros:
En este primer segmento, aprenderemos a identificar y comprender los riesgos financieros a los que podemos enfrentarnos en nuestra vida diaria. Analizaremos los riesgos relacionados con el endeudamiento excesivo, las inversiones de alto riesgo y la falta de planificación financiera a largo plazo. Además, exploraremos estrategias para minimizar estos riesgos y proteger nuestra estabilidad financiera.
II. Uso adecuado de las tarjetas de crédito:
En esta sección, nos adentraremos en el mundo de las tarjetas de crédito y examinaremos los beneficios y riesgos asociados con su uso. Discutiremos cómo utilizar de manera responsable las tarjetas de crédito, cómo evitar el endeudamiento excesivo y cómo aprovechar las recompensas y beneficios ofrecidos por las instituciones financieras. También exploraremos técnicas para manejar de manera efectiva el pago de las tarjetas de crédito y mejorar nuestra calificación crediticia.
III. Costos ocultos:
En esta parte del seminario, descubriremos los costos ocultos que a menudo pasan desapercibidos en nuestras finanzas personales. Analizaremos gastos recurrentes, como tarifas bancarias, seguros innecesarios y suscripciones no utilizadas, que pueden afectar negativamente nuestro presupuesto. Aprenderemos cómo identificar y reducir estos costos ocultos para maximizar nuestro ahorro y mejorar nuestra salud financiera a largo plazo.
IV. Abusadores crediticios:
En el tema central de nuestro seminario, nos centraremos en los abusadores crediticios y cómo evitar caer en sus trampas. Analizaremos las prácticas engañosas de algunos prestamistas y tarjetas de crédito, así como las consecuencias de caer en la trampa del endeudamiento excesivo. Aprenderemos a reconocer las señales de advertencia y a protegernos de estos abusadores, fortaleciendo así nuestra posición financiera y evitando situaciones desfavorables.
V. Presupuesto familiar:
En esta última sección, abordaremos la importancia de establecer un presupuesto familiar efectivo. Aprenderemos a crear un presupuesto realista, establecer metas financieras alcanzables y priorizar nuestros gastos. Exploraremos estrategias para ahorrar, controlar el gasto y tomar decisiones financieras.
Hasta 1998 la Junta de Vigilancia y la Junta de Control Social eran órganos obligatorios en las Cooperativas y mutuales cuyas funciones se señalan en el artículo 40 de la ley 79 de 1988 y era opcional para los Fondos de Empleados a través de los Comités de Control Social a quienes instruía en el decreto 1481 de 1989 cumplir con las mismas funciones, sin embargo con la ley 454 de 1998 se hizo obligatorio también para éstos últimos:
Sin embargo, a pesar de más de 30 años de existencia de éste órgano de control social, todavía para muchos resulta confuso el alcance de sus labores lo que en no pocas ocasiones lleva a la inacción por parte de éste órgano y en otros casos su intromisión en temas administrativos o en la invasión de competencias de la Revisoría Fiscal.
Debido a lo anterior la Circular Básica Jurídica instruye en el capitulo X del titulo IV sobre el alcance de su labor destacándose los siguientes apartes que se transcriben subrayando los aspectos más llamativos:
“En primer término, es pertinente aclarar que, con excepción del máximo órgano de la administración (asamblea general) los demás órganos de administración y de control social de las organizaciones supervisadas por esta Superintendencia tienen el mismo nivel jerárquico dentro de su estructura interna. Lo anterior significa que no existe superioridad del uno respecto del otro, puesto que tanto los miembros del órgano de administración, como los miembros del órgano de control social son igualmente elegidos por la asamblea general para el cumplimiento de sus funciones legales y estatutarias; y éstas deben ser ejercidas de forma autónoma e independiente, …
…, es igualmente cierto que no tienen la condición de administradores, sin embargo el órgano de control social debe conocer el plan de trabajo del órgano de administración, que permitan realizar la vigilancia y control, a través de un proceso técnico y seguimiento periódico que permita evidenciar el avance de metas que contribuyan al cumplimiento del objeto social de la organización.
…
Toda vez que en la norma citada se emplean varios términos no definidos en la ley como son los de “control social” y sus características de ser “interno” y “técnico”, se hace necesario determinar a qué corresponden cada uno de estos conceptos, así como dar unas pautas generales sobre la forma de interpretar y aplicar lo preceptuado en dicha disposición por las organizaciones supervisadas.
1.1. Definición de control social
El control social está relacionado con el elemento de asociación de las organizaciones de economía solidaria y hace referencia al control de resultados sociales, al de los procedimientos para el logro de dichos resultados, así como a los derechos y obligaciones de los asociados.
En cuanto al control de los resultados sociales, … es necesario que los mismos asociados, a través de un órgano interno que los represente fiscalicen …si se está cumpliendo con el objeto para el cual se constituyó la organización.
En cuanto al control de los procedimientos para lograr los resultados propuestos, se pretende verificar que dichos resultados sociales se obtengan respetando la ley, los estatutos y los reglamentos, así como los principios, valores, características y fines de las organizaciones de la economía solidaria.
Igualmente, forma parte de este control social el velar por el cumplimiento de los derechos y obligaciones de los asociados.
El control social interno, no obstante estar en manos de los propios asociados, no puede ser un control que no revista características técnicas. Por el contrario, debe tratarse de un control idóneo, que sea eficiente y eficaz para que los asociados puedan supervisar cabalmente la gestión de la organización solidaria.
De otra parte, los incisos primero y tercero del artículo 59 de la misma ley, si bien se refieren expresamente a las juntas de vigilancia (incisos que se pueden aplicar por remisión a las demás organizaciones de la economía solidaria) disponen:
“Las funciones señaladas por la ley a este órgano deberán desarrollarse con fundamento en criterios de investigación y valoración y sus observaciones o requerimientos serán documentados debidamente (inciso primero).
“El ejercicio de las funciones asignadas por la ley a las juntas de vigilancia se referirá únicamente al control social y no deberá desarrollarse sobre materias que correspondan a las de competencia de los órganos de administración” (inciso tercero).
…
Con el fin de que el ejercicio de los órganos de control social permita el fortalecimiento y desarrollo de los principios de autonomía, autocontrol y autogobierno y para hacer eficaz y eficiente el papel de dichos órganos, se definen los siguientes parámetros de obligatorio cumplimiento:
Ejercer las funciones (legales y estatutarias) propias de su naturaleza, especialmente las previstas en el artículo 40 de la Ley 79 de 1988, …
Expedir su propio reglamento …
Llevar el libro de actas correspondiente, …
Verificar que las diferentes instancias de la administración cumplan a cabalidad con lo dispuesto en las leyes, en los estatutos de la organización, así como en los diferentes reglamentos, incluidos los de los fondos sociales y mutuales. …
… hará seguimiento permanente al Proyecto Educativo Socio-empresarial – PESEM …
Revisar, como mínimo una vez en el semestre, los libros de actas de los órganos de administración …. Los órganos de administración están en la obligación de suministrar la información requerida por el
En caso de encontrar presuntas irregularidades o violaciones … deberá adelantar o solicitar que se adelante la investigación correspondiente y pedir, al órgano competente, la aplicación de los correctivos o sanciones a que haya lugar. Si … detecta que no han sido aplicados los correctivos …, deberá remitir a la Superintendencia de la Economía Solidaria la investigación adelantada junto con las recomendaciones pertinentes sobre el particular.
Cuando … tenga la competencia estatutaria de adelantar las investigaciones a los asociados, las llevará a cabo respetando el “régimen de sanciones, causales y procedimientos” estatutario ……
Hacer seguimiento semestral a las quejas presentadas por los asociados, …
En cuanto a las quejas presentadas directamente … debe estudiarlas, adelantar las investigaciones pertinentes y solicitar a quien corresponda la solución de las circunstancias que motivaron la queja y dar respuesta al asociado. …
Verificar el listado de asociados hábiles e inhábiles …
En cuanto a las quejas presentadas directamente …a través de esta Superintendencia, éste tendrá la obligación de conocerlas en primera instancia, …
…
…los miembros del órgano de control social responderán personal y solidariamente por el incumplimiento de las obligaciones que les imponen la ley y los estatutos, y sus funciones deben desarrollarse con un carácter técnico y con fundamento en criterios de investigación y valoración; y sus observaciones o requerimientos serán debidamente documentados.
Igualmente, se recuerda a los miembros de los órganos de administración que están en la obligación de prestar toda la colaboración y suministrar la información requerida en los procesos que adelanten los integrantes de los órganos de control social o el órgano designado para ello.
Una vez aclarado el tema del alcance la dificultad práctica más evidente es la falta de una metodología, de planeación del trabajo, de documentación o guías de control social que permitan adelantar dichas labores y que precisamente es el tema de nuestro seminario sobre el cual aporto algunos ejemplos o adelantos:
Plan de Control Social
Papeles de Trabajo o GUIAS de Control Social: En total se entregarán y explicarán más de 15 guías técnicas para el ejercicio del CONTROL SOCIAL. Veamos algunos ejemplos:
La coyuntura económica y social que atraviesa el país con ocasión de los efectos negativos que ha tenido en el crecimiento económico, en el empleo y en el recaudo tributario requerirá no solo medidas de impulso a la economía como la rebaja en las tasas de interés y la promoción de la Vivienda, sino que además implicará otros programas de reactivación. Ello supone un manejo prudencial del riesgo de crédito y de liquidez y simultáneamente la necesidad de reactivar la colocación de créditos con estrategias de fidelización y retención de los asociados con mejor perfil de riesgo.
La capacitación de los directivos es una pieza clave en la adaptación y el crecimiento del sector solidario en el contexto actual. En un entorno cambiante y altamente competitivo, los directivos de las cooperativas, fondos de empleados, mutuales, CTA y otras entidades del sector deben estar preparados para tomar decisiones estratégicas y operativas que permitan a sus organizaciones enfrentar los desafíos y aprovechar las oportunidades.
Los directivos capacitados tienen una mejor comprensión de las necesidades y expectativas de sus asociados y empleados, lo que les permite tomar decisiones más acertadas
En conclusión, la capacitación de los directivos es fundamental para el crecimiento y la sostenibilidad del sector solidario en el contexto actual.
Aprovecho para invitar a todos los directivos del sector solidario a participar en el próximo seminario de actualización que se llevará a cabo el 6 de mayo. Este seminario, tiene como objetivo ofrecer a los directivos herramientas y conocimientos actualizados para enfrentar los desafíos y aprovechar las oportunidades en el contexto actual.
En definitiva, el seminario de actualización de directivos 2023 es una oportunidad única para mejorar la capacitación y formación de los líderes del sector y asi contribuir al crecimiento y la sostenibilidad de nuestras organizaciones. ¡Los esperamos el 6 de mayo! Conoce todos los detalles e inscríbase siguiendo en enlace:
