Ago 19, 2025
JUSTIFICACIÓN
En el sector solidario, la morosidad en la cartera de créditos personales representa un desafío significativo que afecta la sostenibilidad financiera y la confianza de los asociados. El Régimen de Insolvencia para Personas Naturales No Comerciantes, ofrece una herramienta clave para abordar el sobreendeudamiento, permitiendo acuerdos con acreedores y protegiendo derechos tanto del deudor como de las entidades acreedoras.
resulta fundamental que las entidades del sector solidario comprendan las implicaciones legales y prácticas para anticiparse a los cambios y adaptar sus estrategias de recuperación de cartera.
Esta capacitación busca capacitar a líderes y gestores del sector solidario en la aplicación del régimen de insolvencia maximizando la eficacia de sus operaciones de cobranza y fortaleciendo la sostenibilidad de las entidades.
OBJETIVO GENERAL
Proporcionar a los colaboradores de las entidades solidarias un conocimiento integral del Régimen de Insolvencia para Personas Naturales No Comerciantes en Colombia, su marco legal, procedimientos y la actualización legislativa propuesta, con el fin de optimizar la gestión de cartera vencida en entidades del sector solidario.
CONTENIDO
Definición y objetivos del régimen de insolvencia para personas naturales no comerciantes.
- Proteger a las personas sobreendeudadas.
- Facilitar acuerdos con acreedores.
Marco normativo:
- Ley 1564 de 2012 (Código General del Proceso).
- (Art) Artículos relevantes.
Importancia para el sector solidario:
- Impacto en la recuperación de cartera.
- Casos comunes que afectan a entidades del sector solidario.
Etapas del proceso de insolvencia: (Con ejemplo práctico)
- Requisitos para acceder al régimen.
- Documentos necesarios: listado de acreedores, otros.
- Inicio del procedimiento ante un centro de conciliación o notaría.
- Fase de negociación con acreedores: (Audiencias).
- Elaboración de un acuerdo de pago.
- Participación de las partes y rol del conciliador.
- Liquidación patrimonial (si no se logra el acuerdo).
- Orden de prelación en el pago de obligaciones
Requisitos clave para personas naturales no comerciantes:
- Incapacidad de cumplir obligaciones en más de 90 días.
- Exclusión de deudas: pensiones alimentarias, fiscales, y laborales.
Beneficios y limitaciones del proceso.
- Cambios en las condiciones de negociación de cartera vencida.
- Adaptación a nuevas reglas en el tratamiento de morosidad
METODOLOGÍA
Explicación magistral por ZOOM acompañada de ejemplos reales adaptados a la teoría.
Perfil del Orador:
Alejandro Sánchez
Egresado en Economía por la Universidad Autónoma de Occidente, con estudios complementarios en Administración y Recuperación de Créditos con más de 14 años de experiencia en el sector solidario y real.
Alejandro Sánchez es economista por la Universidad Autónoma de Occidente, con estudios complementarios en Administración y Recuperación de Créditos.
Fundador y CEO de Cobranza Activa, una plataforma Saas (Software and service) creada desde hace 4 años y certificada por MinTic.
Ha gestionado y recuperado más de 7.000 obligaciones en cobranza extrajudicial, recuperando más de 9 mil millones de pesos, y ha dirigido más de 300 procesos ejecutivos digitales. Su experiencia está respaldada por reconocimientos de la Gobernación del Valle y la Universidad ICESI.
Como orador, Alejandro compartirá su experiencia en la gestión del ciclo del crédito, brindando a los miembros de las empresas que venden a crédito en Colombia las estrategias clave para administrar y recuperar eficazmente la cartera crediticia.
Ago 19, 2025
Justificación
La Superintendencia de la Economía Solidaria (Supersolidaria) ha emitido la Carta Circular No. 34, en la que solicita información clave para actualizar la evaluación de riesgos de Lavado de Activos (LA), Financiación del Terrorismo (FT) y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM). Este requerimiento busca fortalecer el enfoque basado en riesgos (EBR) en el sector solidario y garantizar el cumplimiento de estándares nacionales e internacionales en prevención de delitos financieros.
Para cumplir con esta obligación, Supersolidaria ha dispuesto un instructivo técnico para el diligenciamiento un formato en Excel, especificando la estructura y los datos que deben ser reportados. Sin embargo, el proceso de consolidación, validación y envío de esta información presenta desafíos que pueden derivar en inconsistencias y requerimientos adicionales. Adicional al formato de Excel es necesario diligenciar una encuesta tipo diagnostico que debe comprenderse para saber el estado de mi sistema LA/FT.
Este seminario-taller tiene como propósito capacitar a los responsables de las entidades solidarias en la correcta construcción y envío de la información requerida, asegurando que los datos reportados sean precisos y cumplan con los lineamientos establecidos por la SUPERINTENDENCIA.
Objetivo General
- Brindar a los participantes las herramientas y conocimientos necesarios para recolectar, estructurar y reportar la información solicitada en la Carta Circular No. 34, siguiendo el instructivo técnico de Supersolidaria. Se busca garantizar el cumplimiento normativo y mejorar la calidad de los reportes enviados por las entidades solidarias.
Dirigido a:
Gerentes, Revisores Fiscales, Oficiales de Cumplimiento
Contenido:
- Marco Normativo y Requerimiento de Supersolidaria
- Importancia de la Carta Circular No. 34 y su relación con la gestión del riesgo de LA/FT/FPADM.
- Obligaciones de las entidades solidarias en materia de reporte de información.
- Revisión del enfoque basado en riesgos y su impacto en el reporte de información.
Estructura del Archivo de Reporte en Excel
- Información requerida para construir el informe
- Herramienta a utilizar
- Análisis y diligenciamiento de la información.
Taller Práctico de Construcción de Información
- Ejercicio de diligenciamiento del archivo Excel según los requerimientos de Supersolidaria.
- Resolución de errores comunes en la estructuración de datos.
- Aplicación de buenas prácticas para garantizar la precisión y consistencia de la información.
Proceso de Envío y Confirmación
- Procedimiento correcto para el envío del archivo a Supersolidaria.
- Confirmación de recepción y solución de posibles requerimientos adicionales.
- Sanciones y consecuencias de reportes incorrectos o tardíos.
¿Qué vas a obtener?
- ✅ Dominio del requerimiento normativo
✅ Manejo técnico del instructivo en Excel
✅ Ejercicios prácticos y material de apoyo
✅ Plantillas y guía para uso interno
✅ Seguridad en el proceso de envío
✅ Certificado de participación
Metodología:
Exposición magistral con la explicación práctica de talleres que muestren ejemplos construidos a partir del sector solidario.
Ago 19, 2025
📁 Seminario anterior
Seminario Taller
Pérdida Esperada y Evaluación de Cartera
Elementos teóricos y prácticos para efectuar la evaluación de cartera y calcular en Excel la pérdida esperada con los modelos de referencia del Anexo 2 del Título IV de la nueva Circular Básica Contable.
Objetivo General
Entregar elementos teóricos y prácticos que le permitan a las entidades solidarias efectuar la evaluación de cartera conforme a la normatividad vigente y calcular en Excel la pérdida esperada de su cartera de crédito con los modelos de referencia del Anexo 2 del Título IV de la nueva Circular Básica Contable.
Justificación
Todas las vigiladas por la Supersolidaria con saldos de cartera en la cuenta 140000 deben efectuar la evaluación de la totalidad de su cartera con una metodología técnica-analítica de acuerdo con los seis criterios mínimos obligatorios señalados en la norma, que permita recalificar aquellos que se consideran de mayor riesgo conforme a la política adoptada.
Tales metodologías y políticas, así como el resultado y análisis de las evaluaciones, deben ser documentadas y aprobadas, dejando constancia tanto en el comité de riesgos como en el órgano permanente de administración.
📅 Periodicidad de la evaluación: Semestral para los niveles 1 y 2 de supervisión (cortes de mayo y noviembre), y anual para el nivel 3.
📊 Pérdida esperada: Los niveles 1 y 2 de supervisión deben adoptar entre 2023 y 2025 el modelo de pérdida esperada para el cálculo del deterioro de la cartera, inicialmente a nivel de reporte y luego a nivel de reconocimiento en los estados financieros. La Supersolidaria dispuso desde julio de 2022 el formato 9083 en el programa de reporte SICSES.
Contenido
1
Marco teórico, legal y conceptual
Fundamentos de la evaluación de cartera y la pérdida esperada conforme a la normatividad vigente.
2
Metodología técnica para la evaluación de cartera
Taller práctico en Excel con modelos aplicables al sector solidario.
3
Modelo de reglamento y acta
Reglamento de evaluación de cartera y acta modelo con la estructura requerida por la Supersolidaria.
4
Estudios de caso individuales de pérdida esperada
Cálculo de la pérdida esperada y sus impactos según tipo de deudor, comportamiento de pagos, medios de recaudo, tipo de garantía y demás variables que inciden en la probabilidad de incumplimiento, el valor expuesto y la pérdida dado el incumplimiento.
5
Taller cálculo general de la pérdida esperada
Cálculo aplicado a la totalidad de la cartera de crédito con modelo en Excel.
6
Diligenciamiento formato 9083 SICSES
Cómo completar el formato de reporte de pérdida esperada en el sistema SICSES de la Supersolidaria.
¿Qué vas a obtener?
📊
Modelos en Excel
Evaluación de cartera y cálculo de pérdida esperada en casos individuales y en la totalidad de la cartera.
📄
Modelo de reglamento
Reglamento de evaluación de cartera listo para adaptar y presentar al Consejo de Administración.
📝
Modelo de acta
Acta de evaluación de cartera con la estructura requerida por la Supersolidaria.
📘
Manual SARC
Modelo de manual del Sistema de Administración de Riesgo Crediticio.
Dirigido a
👔 Directivos
⚖️ Comités de Riesgo
🎯 Encargados de Riesgo de Crédito
🏢 Gerentes
📊 Contadores
🔍 Revisores Fiscales
¿Quieres acceder a este y otros seminarios?
Este seminario hace parte de la oferta de formación de Diego Betancour Consultores para el sector solidario. Conoce todos los seminarios disponibles, contenidos actualizados y herramientas prácticas para tu entidad.
Ago 19, 2025
Prepárate para cerrar el año fiscal con éxito
Asegúrate de cumplir con todas tus obligaciones contables y fiscales de manera eficiente. Este seminario está diseñado para brindarte las herramientas y conocimientos necesarios para un cierre impecable.
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Justificación
Anualmente es importante recordar los principales elementos a tener en cuenta para el cierre financiero y contable del año, elementos que tendrán incidencia importante en la planeación del 2025, la distribución de excedentes, el presupuesto de fondos sociales así como el comportamiento esperado de las variables macroeconómicas que tendrán incidencia en el desempeño financiero de la entidad, así como recordar las bases de reconocimiento y medición aplicables a las diferentes partidas de los estados financieros, las revelaciones y contenido de los informes de gestión así como los reportes que deberán enviarse a la Supersolidaria antes y despues de la asamblea. Capitulo aparte merece revisar el nuevo modelo de la pérdida esperada y otras normas que se aplican en materia fiscal, contable y de asambleas.
Objetivo General
Entregar elementos teóricos y prácticos que le permitan a los asistentes tener un cierre 2024 exitoso y una adecuada planeación de las obligaciones legales, tributarias y de reporte para 2025 así como el proyecto de distribución de excedentes.
Contenido:
- Perspectivas macroeconómicas de 2025 y principales retos y oportunidades para el sector solidario.
- Errores más comunes en el reporte de fin de ejercicio a través del SICSES
- Elaboración del proyecto de distribución de excedentes
- Breve repaso del régimen tributario en renta: actualización de acuerdo con jurisprudencia actual.
- Principales aspectos que deben tenerse en cuenta antes del cierre sobre las principales partidas que conforman los estados financieros de las entidades del sector solidario de acuerdo con los marcos técnicos contables vigentes en Colombia y en especial las instrucciones emanadas de la Supersolidaria así como las causas más frecuentes de requerimiento.
- Contenido mínimo de las revelaciones, informe de riesgos y de buen gobierno.
- Contenido de los informes de gestión y control social.
- Hipótesis del negocio en marcha.
- Conocer la información que debe enviarse digitalizada a la Supersolidaria pasada la Asamblea: controles de legalidad de reformas de estatutos, reportes de informacion financiera.
